Как получить криптовалютную лицензию в Чехии

Сводка о налогах:

1. Налог на доходы физических лиц — до CZK 1 935 552 (~ 76 551 евро) — 15%; более CZK 1 935 552 —  23%
2. Налог на доходы юридических лиц — 19%

Какой закон/ы регулирует деятельность VASP?

1. Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění účinném od 1. srpna 2023 / (Закон о ПОД)
2. Vyhláška ČNB č. 67/2018 Sb., o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – ve znění účinném od 1. 7. 2021 
3. Systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření k naplnění povinností stanovených zákonem č. 253/2008 sb
4. Zákon o živnostenském podnikání 

Какие виды деятельности, включены в услуги VASP?

Статус обязанного лица в соответствии с § 2(1)(l) и § 4(8) Закона о ПОД, т.е. лица, предоставляющего услуги, связанные с виртуальными активами, основывается, в частности, на следующих действиях:

1. Покупка, продажа или владение виртуальным активом.
2. Управление или передача виртуального актива другому лицу.
3. Организация покупки или продажи виртуального актива.
4. Предоставление финансовой услуги, связанной с предложением или продажей виртуального актива.
5. Предоставление любой другой аналогичной услуги, связанной с виртуальным активом.
6. Предоставление другой аналогичной услуги, связанной с виртуальными активами, обязанным лицом включает перепродажу виртуальных активов или выпуск и поставку виртуального актива.

Кто является регулятором VASP?

1. Finanční analytický úřad («FAÚ«)

Какова процедура регистрации VASP для местной компании?

Поскольку в Чехии не существует специальной криптолицензии, компании, планирующие заниматься экономической деятельностью, связанной с криптовалютами, должны следовать общим процедурам авторизации, предусмотренным Реестром торговых лицензий.

Чтобы получить лицензию и работать в Чехии в качестве VASP, необходимо выполнить ряд обязательных требований:

1. Регистрация в качестве юридического лица, открытие физического офиса и уставной капитал (минимум 1 чешская крона (~ 0,04 евро) для обществ с ограниченной ответственностью (S.R.O.)).
2. Документация должна быть подготовлена в соответствии с требованиями регулятора, а также банка-эквайера, в котором будет открыт счет.
3. Предоставить рабочие места для официальных сотрудников и директоров, имеющих опыт и образование в сфере финансовой деятельности.
4. Разработать бизнес-план и описание программного и аппаратного обеспечения (с переводом на чешский язык).
5. Разработать политику AML/KYC, правила контроля и мониторинга рисков.
6. Подать пакет документов в регулирующий орган.
7. Оплатить государственную пошлину.
8. Владельцы и директора компании должны иметь безупречную репутацию и не иметь судимостей.
9. Не менее двух руководителей в компании.

Вся коммуникация и отчетность для FAU ведется на чешском языке, поэтому важно иметь местного специалиста в качестве MLRO.

Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции?

Согласно подразделу 2 § 5 Закона о лицензировании торговли, юридическое лицо, не имеющее юридического адреса на территории Чехии, может на территории Чехии вести предпринимательскую деятельность на тех же условиях и в том же объеме, что и чешское лицо, если из этого или специального закона не следует иное.

Другие положения данного закона позволяют подтверждать правомочность без необходимости получения торговой лицензии только физическим лицам. Таким образом, юридические лица из других стран-членов ЕС должны будут получить торговую лицензию для осуществления деятельности VASP.

Какая ответственность предусмотренная за деятельность VASP из другой страны-члена ЕС без местной регистрации в данной юрисдикции?

В § 35 (12) Закона о ПОД только указано следующее: «При проверке выполнения провайдерами услуг, связанных с виртуальными активами, обязанностей, предусмотренных Законом, FAU также проверяет, имеет ли обязанное лицо разрешение на свободную торговлю и заявило ли оно о сфере деятельности, подлежащей обязательному декларированию в соответствии с Законом о лицензировании торговли».

Manimama Legal & Growth Agency предоставляет компаниям, работающим в качестве кошелька виртуальных активов и провайдеров обмена, возможность легального выхода на рынки. Мы готовы предложить соответствующую поддержку в получении лицензии с меньшими затратами на создание и эксплуатацию. Мы предлагаем запуск KYC/AML, поддержку в оценке рисков, юридические услуги, юридические заключения, консультации по общим положениям защиты данных, контрактам и всем необходимым юридическим и бизнес-инструментам для начала бизнеса поставщика услуг виртуальных активов.

Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.