CASP лицензия в Италии

Регламент о рынках криптоактивов (MiCA) вводит единую нормативную базу для криптоактивов на территории всего Европейского союза (ЕС), способствуя обеспечению правовой определенности, защите инвесторов и стабильности рынка.

Консультация

В Италии Банк Италии (Banca d’Italia) и Национальная комиссия по компаниям и фондовой бирже Италии (CONSOB) осуществляют надзор за выдачей лицензий CASP в рамках MiCA. Это обеспечивает полное соответствие нормам регулирования ЕС. Лицензия CASP, полученная в Италии, создает прочную правовую основу для деятельности на территории ЕС. Она также способствует укреплению доверия со стороны банков и партнеров.

4.9 (234 reviews)

4.9 (552 reviews)

Об услуге

Одним из основных требований MiCA является получение лицензии поставщика услуг в сфере криптоактивов (CASP), которая является обязательной для предприятий, предоставляющих услуги в сфере криптоактивов. Такое лицензирование гарантирует соблюдение строгих стандартов управления, безопасности и противодействия отмыванию денег (AML), что позволяет лицензированным CASP беспрепятственно работать во всех государствах-членах ЕС. Независимо от того, являетесь ли вы только развивающимся стартапом или уже устоявшимся оператором, получение лицензии CASP является необходимым условием для доступа к огромному и динамичному рынку цифровых активов ЕС.

«В Италии Банк Италии (Banca d’Italia) (CONSOB / Banca d’Italia) является компетентным органом, осуществляющим надзор за лицензированием CASP в соответствии с MiCA. Предприятия, которые осуществляют или планируют оказывать услуги в сфере криптоактивов в Италии, должны соблюдать местные требования по внедрению, а также общеевропейские положения MiCA. Наша фирма обладает глубокими знаниями итальянского законодательства, что гарантирует эффективность и результативность ваших мер по обеспечению соответствия требованиям. Мы можем помочь вашему бизнесу выполнить требования по соответствию и раскрыть потенциал крипторынка ЕС!»

Ключевые цифры о CASP лицензии в Италии

3 месяца График выдачи лицензий

Средний срок получения лицензии CASP после подачи заявки.

До 150 тыс. евро Уставный капитал

Требования к капиталу зависят от бизнес-модели.

По крайней мере несколько Требования к директорам

Минимальное количество директоров для структуры CASP, соответствующей требованиям.

От 0 до 55 % Налог на доходы физических лиц

Диапазон ставок налога на доходы физических лиц в Италии.

до 43% Налог на прирост капитала

Ставка налога на доходы от инвестиций.

26% Налог на прибыль

Стандартная ставка налога на прибыль предприятий.

Юридическое заключение по поводу лицензии CASP в Италии

“Получение лицензии CASP в Италии является обязательным для предприятий, предоставляющих услуги в сфере криптоактивов. Заявители должны соответствовать определенным требованиям, в частности обеспечить строгое соблюдение требований по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (AML/CFT), иметь официальную структуру управления и достаточный оборотный капитал. После получения лицензии CASP обязаны выполнять постоянные обязательства по отчетности и соблюдать нормативные требования Италии и ЕС. Лицензия CASP повышает авторитет компании и обеспечивает доступ к рынку ЕС в рамках четкой нормативно-правовой базы.”

Виды деятельности с CASP лицензией в Италии

Обеспечение хранения и администрирования криптоактивов от имени клиентов
Эта услуга означает хранение или управление от имени третьих лиц криптоактивами или средствами доступа к таким криптоактивам, в соответствующих случаях в виде частных криптографических ключей. Владение криптоактивами от имени клиентов должно быть отделено от владения криптоактивами CASP.
Функционирование торговой платформы для криптоактивов
Эта услуга заключается в управлении одной или несколькими многосторонними системами, которая объединяет или способствует объединению интересов нескольких третьих сторон по покупке и продаже криптоактивов - в системе и в соответствии с ее правилами - таким образом, что в результате заключается контракт, или путем обмена одного криптоактива на другой, или криптоактива на средства.
Обмен криптоактивов на фиатные средства
Эта услуга означает заключение договоров купли-продажи криптоактивов с клиентами за фиатные средства с использованием собственного капитала.
Обмен криптоактивов на другие криптоактивы
Эта услуга означает заключение с клиентами договоров купли-продажи криптоактивов на другие криптоактивы с использованием собственного капитала.
Исполнение ордеров на криптоактивы от имени клиентов
Эта услуга означает заключение договоров купли-продажи одного или нескольких криптоактивов или подписки на один или несколько криптоактивов от имени третьих лиц и включает в себя заключение договоров купли-продажи криптоактивов в момент их эмиссии.
Размещение криптоактивов
Эта услуга включает в себя маркетинг от имени или за счет оферента или стороны, связанной с оферентом, криптоактивов покупателям. Перед размещением криптоактивов CASP должен получить согласие эмитентов или любой третьей стороны, действующей от их имени.
Прием и передача ордеров на криптоактивы от имени клиентов
Эта услуга означает получение от лица ордера на покупку или продажу одного или нескольких криптоактивов или на подписку на один или несколько криптоактивов и передачу этого ордера третьей стороне для исполнения.
Предоставление консультаций по криптоактивам
Эта услуга означает предложение, предоставление или согласие на предоставление персонализированных рекомендаций третьей стороне, или по запросу третьей стороны, или по инициативе CASP, предоставляющего консультации, относительно одной или нескольких транзакций, связанных с криптоактивами, или использования услуг, связанных с криптоактивами.
Предоставление услуг по управлению портфелями криптоактивов
Эта услуга включает в себя управление портфелями в соответствии с мандатами, предоставленными клиентами на дискреционной основе для каждого отдельного клиента, если такие портфели включают один или более криптоактивов.
Предоставление услуг по переводу криптоактивов от имени клиентов
Эта услуга означает перевод от имени физического или юридического лица криптоактивов с одного адреса или счета распределенного реестра на другой. Такая услуга может предоставляться без открытия кошелька виртуальных валют для клиента CASP.

Преимущества получения лицензии CASP в Италии

Бесперебойное трансграничное функционирование в пределах ЕС
- Лицензия CASP в Италии обеспечивает прочную основу для предоставления услуг на территории Европейского экономического пространства (ЕЭП).
- Соблюдение стандартов соответствия ЕС упрощает процедуру получения разрешений регулирующих органов в других государствах-членах.
Повышение эффективности привлечения и удержания клиентов
- Наличие лицензии вселяет в клиентов уверенность в безопасности, соблюдении требований по противодействию отмыванию денег и предотвращению мошенничества.
- Инвесторы и пользователи отдают предпочтение платформам, работающим в рамках регулируемой среды, что способствует повышению уровня конверсии.
Доступ к регулируемому и прозрачному рынку
- Соблюдение итальянских и европейских финансовых норм способствует укреплению доверия инвесторов.
- Соблюдение требований FMA обеспечивает прозрачность и безопасность операционной деятельности.
Повышение доверия к институтам и расширение доступа к банковским услугам
- Соблюдение требований итальянского и европейского финансового законодательства способствует укреплению доверия среди инвесторов.
- Соблюдение требований FMA гарантирует прозрачность и безопасность операций.
Возможности для привлечения институционального финансирования и налаживания партнерских отношений
- Лицензированным компаниям проще открывать и обслуживать банковские счета в Италии и других странах Европы.
- Признание со стороны регулирующих органов снижает вероятность того, что банки будут классифицировать операции как высокорисковые, что способствует оптимизации финансовых операций.
Правовая защита от нормативной неопределённости
- Четкая нормативно-правовая база защищает предприятия от внезапных изменений в законодательстве и рыночных ограничений.
- Компании, имеющие лицензию CASP, подвергаются меньшему риску приостановки деятельности из-за несоблюдения требований.

Пакеты услуг

Четкий обзор основных услуг с краткими описаниями и убедительными призывами к действию, которые помогают пользователям быстро ознакомиться с вариантами и принять решение

Шаг 1

Этап регистрации компании

Создание компании в Италии
Предоставление юридического адреса на 1 год
Открытие корпоративного банковского счета и перевод акционерного капитала
Назначение и трудоустройство местного директора
Подробная документация по структуре компании

Заказать сейчас

Шаг 2

Предлицензионный этап

Подготовка и подача юридических и финансовых документов (неисчерпывающий перечень) в соответствии с требованиями MiCA
Пересмотр существующих политик и процедур, если они уже есть у компании

Заказать сейчас

Шаг 3

Этап лицензирования

Помощь в подаче заявки на получение CASP лицензии
Ведение коммуникации с CONSOB в процессе получения лицензии

Заказать сейчас

Наши эксперты в этой области

Юлия Кравченко

Руководитель отдела лицензирования и консультирования

Пошаговая инструкция

Выбор имени и проверка доступности

Проверка и резервирование названия компании, соответствующего требованиям юрисдикции, позволяющего избежать конфликтов при регистрации и согласующегося с позиционированием бренда и бизнес-стратегией.

Подготовка и сбор документов

Подготовка, сбор и проверка всей необходимой корпоративной и личной документации с обеспечением точности, полноты и соответствия местному законодательству и международным стандартам.

Рассмотрение и утверждение нормативных документов

Сопровождение на протяжении всего процесса нормативно-правовой экспертизы, включая взаимодействие с органами власти, обработку дополнительных запросов и обеспечение бесперебойного прохождения заявки.

Правовая структура и модель собственности

Определение оптимальной корпоративной структуры и модели владения, включая варианты с ограниченной ответственностью, холдинговую структуру или акционерную форму, с полным учетом бизнес-целей, налоговой эффективности и нормативных требований.

Процесс регистрации компании

Управление всем процессом регистрации, включая подачу документов, взаимодействие с государственными органами и последующий контроль для обеспечения беспрепятственной и своевременной регистрации.

Лицензирование, настройка налоговой системы и обеспечение соответствия нормативным требованиям

Получение всех необходимых разрешений, оформление налоговой регистрации и создание системы compliance/соблюдения требований для обеспечения текущей деятельности, отчетности и долгосрочной стабильности.

Положение

MiCA напрямую применяется в Италии и дополняется нормативными положениями CONSOB и Банка Италии В нем определены надзорные полномочия Центрального банка Италии, включая право издавать директивы, приостанавливать предоставление услуг и обеспечивать соблюдение требований CASP. Кроме того, закон устанавливает административные санкции, обязательства по отчетности и процедурные правила для обеспечения соблюдения стандартов и директив ЕС в области надзора.

Орган по выдаче лицензий

Банк Италии (Banca d’Italia) является компетентным органом, ответственным за надзор и лицензирование поставщиков услуг в сфере криптоактивов (CASP) в Италии. Банк Италии (Banca d’Italia) обеспечивает соблюдение субъектами хозяйственной деятельности требований как MiCA, так и соответствующего национального законодательства. Центральный банк дает рекомендации, контролирует соблюдение требований и имеет полномочия выдавать или отзывать лицензии поставщикам услуг в сфере криптоактивов, осуществляющим деятельность на территории Италии.

Порядок, сроки, сборы:

«После полного вступления в силу MiCA после 30 декабря 2024 года Банк Италии (Banca d’Italia) в течение 25 рабочих дней проверяет, содержит ли заявка всю необходимую информацию, не оценивая на этом этапе её качество. В случае отсутствия информации заявителя могут попросить дополнить ее в установленный срок. После предоставления недостающей информации, если таковая имеется, Банк Италии (Banca d’Italia) имеет 40 рабочих дней для проведения качественной оценки. В период проведения качественной оценки Банк Италии (Banca d’Italia) может запрашивать дополнительные разъяснения; однако только первый такой запрос может приостановить 40-дневный срок на период до 20 рабочих дней. Наконец, процедура выдачи разрешения подлежит оплате в соответствии с административными сборами Италии, и если заявка будет одобрена, применяется дополнительный сбор в соответствии с административными сборами Центрального банка Италии."

Переходный период

В соответствии с переходным режимом MiCA в Италии для действующих поставщиков услуг в сфере виртуальных активов (VASP) установлен 12-месячный срок на приведение своей деятельности в соответствие с положениями MiCA. В частности, VASP, зарегистрированные в Центральном банке Италии в целях противодействия отмыванию денег до 30 декабря 2024 года, могут продолжать свою деятельность до 31 декабря 2025 года. В течение этого периода эти субъекты должны получить разрешение в соответствии с MiCA, чтобы продолжать предоставлять свои услуги после завершения переходного периода. Такой подход отражает стремление Италии оперативно привести свою национальную нормативно-правовую базу в соответствие с положениями MiCA.

Требования к получению лицензии CASP в Италии

Основные нормативные требования к получению лицензии CASP в Италии, в частности требования, касающиеся организационной структуры (такие как создание компании и управление ею), минимальных требований к размеру уставного капитала и необходимой документации (такой как политика и процедуры по противодействию отмыванию денег)

Требования к ключевым сотрудникам

Руководители высшего звена (директора):

Требования к капиталу

Список документов, которые должны быть представлены вместе с заявлением:

Документы, необходимые для всех CASP:
- Устав компании-заявителя CASP
- Удостоверение личности и подтверждение безупречной репутации, знаний, навыков, опыта и достаточного количества времени, выделяемого членами органа управления
- Информация, касающаяся акционеров или участников с квалифицированным участием
- Программа деятельности с указанием типов услуг в сфере криптоактивов, которые намерен предоставлять заявитель, включая информацию о том, где и как эти услуги будут продвигаться на рынке
- Описание пруденциальных мер предосторожности заявителя (страховой полис)
- Описание механизмов управления и механизмов внутреннего контроля заявителя
- Описание плана обеспечения непрерывности бизнеса заявителя
- Выявление и предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма (полный пакет политик)
- Описание IT-систем и механизмов безопасности заявителя на техническом и нетехническом языках
- Описание процедур заявителя по рассмотрению жалоб клиентов
Документы, необходимые в случае, если CASP желает предлагать услуги в других странах:
- Список стран ЕС, в которых компания намерена предлагать свои услуги
Документы, необходимые для определенных услуг (каждая из 10 услуг требует своих документов):
- Политика хранения и администрирования
- Описание процедуры сегрегации криптоактивов и средств клиентов
- Правила работы торговой платформы и механизмы выявления злоупотреблений на рынке
- Информация об обмене криптоактивов на денежные средства или другие криптоактивы (коммерческая политика)
- Политика исполнения заявок
- Информация о предоставлении консультаций или управлении портфелем криптоактивов
- Информация об услугах по переводу

Налоги в Италии

Узнайте об основных налогах, касающихся предприятий и физических лиц в Италии, в частности об основных ставках налога на прибыль предприятий, налога на прирост капитала и налога на доходы физических лиц, а также о важнейших правилах и основных требованиях по соблюдению налогового законодательства.

Налог на прибыль предприятий (НПП)

«Стандартная ставка налога на прибыль предприятий в Италии составляет 24 % — это ставка IRES, применяемая к прибыли компаний. Предприятия обязаны уплачивать минимальный налог даже в убыточные годы. Для обществ с ограниченной ответственностью (S.r.l) эта сумма составляет 500 евро в год, а для акционерных обществ (S.p.A.) — 3 500 евро в год. Декларации по налогу на прибыль предприятий (CIT) должны быть поданы до 30 апреля следующего года или отправлены в электронном виде через онлайн-систему подачи налоговой отчетности Agenzia delle Entrate до 30 июня следующего года. В соответствии с итальянским подходом к налогообложению криптоактивов в отношении криптовалют, вступившим в силу 1 марта 2022 года: специальная ставка не применяется, если получение дохода от криптовалют является частью основной деятельности соответствующего предприятия. В частности, это означает, что она не применяется к предприятиям, торгующим криптовалютами на коммерческой основе, или предприятиям, обменивающим криптовалюту на коммерческой основе. Доход от такой деятельности облагается налогом в соответствии с прогрессивными порогами налога на прибыль."

Налог на прирост капитала (CGT)

«Доход от капитала, как правило, облагается налогом по ставке 26 %, что соответствует налогообложению доходов от инвестиций в капитал. Согласно новой налоговой реформе в отношении криптовалют, вся прибыль от продажи или реализации криптовалюты облагается налогом как доход от капитала (то есть по ставке 26 %), независимо от того, как этот актив удерживался до момента продажи. Однако обмен одной криптовалюты на другую считается промежуточной операцией и не облагается налогом, поэтому налогообложение вступает в силу только тогда, когда криптоактив конвертируется в евро или другую фиатную валюту. Что касается доходов от криптовалюты, полученных начиная с 2025 календарного года, лица, обязанные удерживать налог на прирост капитала, теперь должны готовить налоговую отчетность по запросу налогоплательщика."

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

«Все физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Италии, как правило, уплачивают подоходный налог в Италии со своего мирового дохода. Нерезиденты также могут облагаться налогом в отношении определенных доходов, полученных в Италии.В Италии применяется прогрессивная шкала подоходного налога с физических лиц:До €28 000 — 23% €28 001–50 000 — 35% Свыше €50 000 — 43%По состоянию на 2025 год ставки могут дополнительно корректироваться в зависимости от региональных и муниципальных надбавок, а также личных обстоятельств налогоплательщика.»

Консультация

Наши клиенты подтверждают высокое качество нашей работы

“Они помогли сформировать совет директоров, скорректировать всю корпоративную структуру и добавить необходимые юридические лица”

Manimama подготовила наш проект к MiCA. И они не просто составили документы — они помогли сформировать совет директоров, скорректировать всю корпоративную структуру, добавив необходимые юридические лица, заключить контракты между ними и создать целостную картину всех провайдеров и элементов, без которой наша заявка не была бы такой полной.

“Спасибо за вашу экспертизу и терпение!”

Перед подписанием контракта мы провели шесть раундов переговоров, так как у моего клиента было много вопросов, касающихся технической инфраструктуры, создания совета директоров и формирования уставного капитала. Мы получили максимально полную картину, что позволило нам выбрать именно этого провайдера. Спасибо за вашу экспертизу и терпение!

“Нас привлекает их комплексный подход и готовность помочь с любым вопросом”

Во время подготовки документов для MiCA команда Manimama консультировала нас по трудовому, административному и корпоративному праву. Обычно провайдеры этого не делают, строго ограничивая перечень работ тем, что указано в контракте. Именно комплексный подход и готовность помочь с любым вопросом, возникающим в процессе, привлекают нас как клиента.

Часто задаваемые вопросы

Лицензия CASP в Италии — это разрешение, необходимое для предприятий, предоставляющих услуги в сфере криптовалют, таких как биржевые платформы, провайдеры кошельков и криптодепозитарии. Она гарантирует соблюдение требований MiCA и финансового законодательства Италии.

FMA является регулирующим органом, осуществляющим надзор за лицензированием и соблюдением требований CASP, обеспечивая выполнение положений законодательства о противодействии отмыванию денег (AML) и MiCA.

«Это позволяет предоставлять следующие услуги: 1) Хранение и управление криптоактивами от имени клиентов 2) Эксплуатация торговой платформы для криптоактивов 3) Обмен криптоактивов на денежные средства 4) Обмен криптоактивов на другие криптоактивы 5) Исполнение заказов на криптоактивы от имени клиентов 6) Размещение криптоактивов 7) Прием и передача заказов на криптоактивы от имени клиентов 8) Предоставление консультаций по криптоактивам 9) Управление портфелем криптоактивов 10) Предоставление услуг по переводу криптоактивов от имени клиентов»"

«Компании должны соответствовать требованиям, касающимся наличия физического офиса, требованиям к руководителям и акционерам, требованиям к минимальному капиталу, а также требованиям к документации. »

Таким образом, для обеспечения регуляторного надзора необходимо открыть местное представительство в Италии.

Да, заявители должны соответствовать определенным стандартам финансовой и операционной достаточности, но конкретный минимальный размер капитала зависит от предоставляемых услуг (50 000 евро, 125 000 евро, 150 000 евро).

Этот процесс предполагает подачу в FMA заявки с подробной документацией о структуре компании, руководстве, политике противодействия отмыванию денег, финансовых планах и т. д.

Подготовка документов и процесс их рассмотрения обычно занимают несколько месяцев, в зависимости от полноты поданной заявки и загруженности соответствующего органа.

Да, иностранные компании могут подавать заявки на получение лицензии CASP, но для этого они должны зарегистрировать юридическое лицо или филиал в Италии или другой стране ЕС и соблюдать требования итальянского законодательства.

Таким образом, получив лицензию в соответствии с MiCA, CASP могут предоставлять услуги на всей территории ЕС без необходимости получения отдельных лицензий в других государствах-членах.