CASP лицензия в Испании

Регламент о рынках криптоактивов (MiCA) вводит единую нормативную базу для криптоактивов на территории всего Европейского союза (ЕС), способствуя обеспечению правовой определенности, защите инвесторов и стабильности рынка.

Консультация

В Испании Национальная комиссия по рынку ценных бумаг (CNMV) осуществляет надзор за выдачей лицензий CASP в соответствии с положениями MiCA. Это обеспечивает полное соблюдение нормативных стандартов ЕС. Лицензия CASP, полученная в Испании, создает прочную правовую основу для ведения деятельности на территории всего ЕС. Кроме того, она способствует укреплению доверия со стороны банков и партнеров.

4.9 (234 reviews)

4.9 (552 reviews)

Об услуге

Одним из основных требований MiCA является получение лицензии поставщика услуг в сфере криптоактивов (CASP), которая является обязательной для компаний, предоставляющих услуги в сфере криптоактивов. Получение этой лицензии гарантирует соблюдение строгих стандартов в области управления, безопасности и противодействия отмыванию денег (AML), что позволяет лицензированным CASP беспрепятственно вести деятельность во всех странах-членах ЕС. Независимо от того, являетесь ли вы начинающим стартапом или устоявшимся оператором, получение лицензии CASP имеет решающее значение для доступа к обширному и динамичному рынку цифровых активов ЕС.

В Испании Национальная комиссия по рынку ценных бумаг (CNMV) является компетентным органом, осуществляющим надзор за лицензированием CASP в соответствии с MiCA. Компании, осуществляющие или планирующие оказывать услуги в сфере криптоактивов в Испании, должны соблюдать местные требования к внедрению наряду с положениями MiCA, действующими на территории всего ЕС. Наша компания обладает глубоким знанием испанского законодательства, что гарантирует эффективность и результативность ваших мер по обеспечению соответствия нормативным требованиям. Мы поможем вашему бизнесу выполнить нормативные требования и раскрыть потенциал криптовалютного рынка ЕС!

Ключевые цифры о CASP лицензии в Испании

3 месяца График выдачи лицензий

Средний срок получения лицензии CASP после подачи заявки.

До 150 тыс. евро Акционерный капитал

Требования к капиталу зависят от бизнес-модели.

По крайней мере несколько Требования к директорам

Минимальное количество директоров для структуры CASP, соответствующей требованиям.

От 0 до 55 % Налог на доходы физических лиц

Диапазон ставок налога на доходы физических лиц в Испании.

до 49% Налог на прирост капитала

Ставка налога на доходы от инвестиций.

25% Налог на прибыль

Стандартная ставка налога на прибыль предприятий.

Юридическое заключение о лицензии CASP в Испании

“Получение лицензии CASP в Испании является обязательным условием для компаний, предоставляющих услуги в сфере криптоактивов. Заявители должны соответствовать ряду требований, включая строгое соблюдение норм ПОД/ФТ, наличие формальной структуры управления и достаточный оборотный капитал. После получения лицензии CASP обязаны выполнять требования по постоянной отчетности и обеспечивать соблюдение законодательства Испании и ЕС. Лицензия CASP повышает доверие к компании и обеспечивает доступ к рынку ЕС в рамках четкой нормативной базы”

Виды деятельности, осуществляемые на основании лицензии CASP в Испании

Обеспечение хранения и администрирования криптоактивов от имени клиентов
Эта услуга означает хранение или управление от имени третьих лиц криптоактивами или средствами доступа к таким криптоактивам, в соответствующих случаях в виде частных криптографических ключей. Владение криптоактивами от имени клиентов должно быть отделено от владения криптоактивами CASP.
Функционирование торговой платформы для криптоактивов
Эта услуга заключается в управлении одной или несколькими многосторонними системами, которая объединяет или способствует объединению интересов нескольких третьих сторон по покупке и продаже криптоактивов - в системе и в соответствии с ее правилами - таким образом, что в результате заключается контракт, или путем обмена одного криптоактива на другой, или криптоактива на средства.
Обмен криптоактивов на фиатные средства
Эта услуга означает заключение договоров купли-продажи криптоактивов с клиентами за фиатные средства с использованием собственного капитала.
Обмен криптоактивов на другие криптоактивы
Эта услуга означает заключение с клиентами договоров купли-продажи криптоактивов на другие криптоактивы с использованием собственного капитала.
Исполнение ордеров на криптоактивы от имени клиентов
Эта услуга означает заключение договоров купли-продажи одного или нескольких криптоактивов или подписки на один или несколько криптоактивов от имени третьих лиц и включает в себя заключение договоров купли-продажи криптоактивов в момент их эмиссии.
Размещение криптоактивов
Эта услуга включает в себя маркетинг от имени или за счет оферента или стороны, связанной с оферентом, криптоактивов покупателям. Перед размещением криптоактивов CASP должен получить согласие эмитентов или любой третьей стороны, действующей от их имени.
Прием и передача ордеров на криптоактивы от имени клиентов
Эта услуга означает получение от лица ордера на покупку или продажу одного или нескольких криптоактивов или на подписку на один или несколько криптоактивов и передачу этого ордера третьей стороне для исполнения.
Предоставление консультаций по криптоактивам
Эта услуга означает предложение, предоставление или согласие на предоставление персонализированных рекомендаций третьей стороне, или по запросу третьей стороны, или по инициативе CASP, предоставляющего консультации, относительно одной или нескольких транзакций, связанных с криптоактивами, или использования услуг, связанных с криптоактивами.
Предоставление услуг по управлению портфелями криптоактивов
Эта услуга включает в себя управление портфелями в соответствии с мандатами, предоставленными клиентами на дискреционной основе для каждого отдельного клиента, если такие портфели включают один или более криптоактивов.
Предоставление услуг по переводу криптоактивов от имени клиентов
Эта услуга означает перевод от имени физического или юридического лица криптоактивов с одного адреса или счета распределенного реестра на другой. Такая услуга может предоставляться без открытия кошелька виртуальных валют для клиента CASP.

Преимущества получения лицензии CASP в Испании

Беспрепятственная трансграничная деятельность в пределах ЕС
-
Повышение эффективности привлечения и удержания клиентов
-
Доступ к регулируемому и прозрачному рынку
-
Укрепление доверия к институтам и расширение доступа к банковским услугам
-
Возможности для получения институционального финансирования и налаживания партнерских отношений
- Лицензированные поставщики криптовалютных услуг могут привлекать венчурный капитал, хедж-фонды и институциональных инвесторов.
- Соблюдение нормативных требований открывает возможности для сотрудничества с банками, поставщиками платежных услуг и финтех-компаниями.
Правовая защита от неопределённости в области регулирования
-

Пакеты услуг

Четкий обзор основных услуг с краткими описаниями и убедительными призывами к действию, которые помогают пользователям быстро ознакомиться с вариантами и принять решение

Шаг 1

Этап регистрации компании

Создание компании в Испании
Предоставление юридического адреса на 1 год
Открытие корпоративного банковского счета и перевод акционерного капитала
Назначение и трудоустройство местного директора
Подробная документация по структуре компании

Заказать сейчас

Шаг 2

Предлицензионный этап

Подготовка и подача юридических и финансовых документов (неисчерпывающий перечень) в соответствии с требованиями MiCA
Пересмотр существующих политик и процедур, если они уже есть у компании

Заказать сейчас

Шаг 3

Этап лицензирования

Помощь в подаче заявки на получение CASP лицензии
Ведение коммуникации с CNMV в процессе получения лицензии

Заказать сейчас

Наши эксперты в этой области

Юлия Кравченко

Руководитель отдела лицензирования и консультирования

Пошаговая инструкция

Выбор имени и проверка доступности

Проверка и резервирование названия компании, соответствующего требованиям юрисдикции, позволяющего избежать конфликтов при регистрации и согласующегося с позиционированием бренда и бизнес-стратегией.

Подготовка и сбор документов

Подготовка, сбор и проверка всей необходимой корпоративной и личной документации с обеспечением точности, полноты и соответствия местному законодательству и международным стандартам.

Рассмотрение и утверждение нормативных документов

Сопровождение на протяжении всего процесса нормативно-правовой экспертизы, включая взаимодействие с органами власти, обработку дополнительных запросов и обеспечение бесперебойного прохождения заявки.

Правовая структура и модель собственности

Определение оптимальной корпоративной структуры и модели владения, включая варианты с ограниченной ответственностью, холдинговую структуру или акционерную форму, с полным учетом бизнес-целей, налоговой эффективности и нормативных требований.

Процесс регистрации компании

Управление всем процессом регистрации, включая подачу документов, взаимодействие с государственными органами и последующий контроль для обеспечения беспрепятственной и своевременной регистрации.

Лицензирование, настройка налоговой системы и обеспечение соответствия нормативным требованиям

Получение всех необходимых разрешений, оформление налоговой регистрации и создание системы compliance/соблюдения требований для обеспечения текущей деятельности, отчетности и долгосрочной стабильности.

Положение

В Испании ключевым законодательным актом, реализующим положения MiCA, является Закон 6/2023 от 17 марта о рынках ценных бумаг и инвестиционных услугах. Этот закон был принят Парламентом Испании 3 июля 2024 года и вступил в силу 20 июля 2024 года. В нем изложены надзорные полномочия CNMV, включая право издавать директивы, приостанавливать предоставление услуг и обеспечивать соблюдение требований со стороны CASP. Кроме того, закон устанавливает административные штрафы, обязательства по отчетности и процессуальные нормы для обеспечения соблюдения надзорных стандартов и директив ЕС.

Орган по выдаче лицензий

CNMV является компетентным органом, ответственным за надзор и лицензирование поставщиков услуг в сфере криптоактивов (CASP) в Испании. CNMV обеспечивает соблюдение организациями требований как MiCA, так и соответствующего национального законодательства. Агентство предоставляет рекомендации, контролирует соблюдение нормативных требований и уполномочено выдавать или отзывать лицензии поставщикам услуг в сфере криптоактивов, осуществляющим деятельность на территории Испании.

Порядок, сроки, сборы:

После вступления MiCA в полную силу после 30 декабря 2024 года CNMV в течение 25 рабочих дней проверяет, содержит ли заявка всю необходимую информацию, не оценивая на данном этапе её качество. В случае отсутствия информации заявителю может быть предложено дополнить её в установленный срок. После предоставления недостающей информации, если таковая имеется, CNMV имеет 40 рабочих дней на проведение качественной оценки. В течение периода качественной оценки CNMV может запросить дополнительные разъяснения; однако только первый такой запрос может приостановить 40-дневный срок на срок до 20 рабочих дней. Наконец, процедура выдачи разрешения подлежит оплате в соответствии с административными сборами Испании, и в случае одобрения заявки взимается дополнительный сбор в соответствии с административными сборами CNMV.

Переходный период

В соответствии с переходным режимом MiCA в Испании установлен 12-месячный срок для приведения деятельности действующих поставщиков услуг, связанных с виртуальными активами (VASP), в соответствие с положениями MiCA. В частности, VASP, зарегистрированные в CNMV в целях противодействия отмыванию денег до 30 декабря 2024 года, могут продолжать свою деятельность до 31 декабря 2025 года. В течение этого периода эти организации должны получить разрешение в соответствии с MiCA, чтобы продолжать предоставление услуг после завершения переходного периода. Такой подход отражает стремление Испании оперативно привести свою национальную нормативную базу в соответствие с положениями MiCA.

Требования к получению лицензии CASP в Испании

Основные нормативные требования для получения лицензии CASP в Испании, включая требования, касающиеся организационной структуры (такие как учреждение компании и система управления), минимальные пороги капитала, а также необходимую документацию (такую как политики и процедуры по противодействию отмыванию денег)

Требования к ключевым сотрудникам

Руководители высшего звена (директора):

Требования к капиталу

Список документов, которые должны быть представлены вместе с заявлением:

Документы, необходимые для всех CASP:
- Устав компании-заявителя CASP
- Удостоверение личности и подтверждение безупречной репутации, знаний, навыков, опыта и достаточного количества времени, выделяемого членами органа управления
- Информация, касающаяся акционеров или участников с квалифицированным участием
- Программа деятельности с указанием типов услуг в сфере криптоактивов, которые намерен предоставлять заявитель, включая информацию о том, где и как эти услуги будут продвигаться на рынке
- Описание пруденциальных мер предосторожности заявителя (страховой полис)
- Описание механизмов управления и механизмов внутреннего контроля заявителя
- Описание плана обеспечения непрерывности бизнеса заявителя
- Выявление и предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма (полный пакет политик)
- Описание IT-систем и механизмов безопасности заявителя на техническом и нетехническом языках
- Описание процедур заявителя по рассмотрению жалоб клиентов
Документы, необходимые в случае, если CASP желает предлагать услуги в других странах:
- Список стран ЕС, в которых компания намерена предлагать свои услуги
Документы, необходимые для определенных услуг (каждая из 10 услуг требует своих документов):
- Политика хранения и администрирования
- Описание процедуры сегрегации криптоактивов и средств клиентов
- Правила работы торговой платформы и механизмы выявления злоупотреблений на рынке
- Информация об обмене криптоактивов на денежные средства или другие криптоактивы (коммерческая политика)
- Политика исполнения заявок
- Информация о предоставлении консультаций или управлении портфелем криптоактивов
- Информация об услугах по переводу

Налоги в Испании

Ознакомьтесь с основными налогами, действующими в Испании в отношении юридических и физических лиц, включая основные ставки налога на прибыль, налога на прирост капитала и подоходного налога, а также основные правила и базовые требования по соблюдению законодательства.

Налог на прибыль предприятий (НПП)

Стандартная ставка налога на прибыль составляет 25 % от налогооблагаемой прибыли, независимо от размера дохода. Компании обязаны уплачивать минимальный налог даже в убыточные годы. Для обществ с ограниченной ответственностью (S.L.) он составляет 500 евро в год, а для акционерных обществ (S.A.) — 3 500 евро в год. Декларации по налогу на прибыль юридических лиц должны быть поданы до 30 апреля следующего года или отправлены в электронном виде через электронную систему подачи налоговой отчетности Испании до 30 июня следующего года. Согласно испанской реформе налогообложения криптовалют, вступившей в силу 1 марта 2022 года: специальная ставка не применяется, если получение дохода от криптовалюты является частью основной деятельности соответствующего предприятия. В частности, это означает, что она не применяется к предприятиям, которые торгуют криптовалютами на коммерческой основе, или к предприятиям, которые добывают криптовалюту на коммерческой основе. Доход от такой деятельности облагается налогом в соответствии с прогрессивными пороговыми значениями подоходного налога.

Налог на прирост капитала (CGT)

Доходы от прироста капитала, как правило, облагаются налогом по ставке 27,5 %, что соответствует режиму налогообложения доходов от инвестиций в капитал. В соответствии с новой налоговой реформой в сфере криптовалют, вся прибыль от продажи или реализации криптовалюты облагается налогом как доход от прироста капитала (то есть по ставке 27,5 %), независимо от того, как данный актив хранился до момента продажи. Однако обмен одной криптовалюты на другую считается промежуточной сделкой и не подлежит налогообложению, поэтому налогообложение вступает в силу только тогда, когда криптоактив конвертируется в евро или другую фиатную валюту. В отношении доходов от криптовалюты, полученных начиная с 2025 календарного года, лица, обязанные удерживать налог на доход от прироста капитала, теперь должны подготавливать налоговую отчетность по запросу налогоплательщика.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Все физические лица, имеющие место жительства в Испании или для которых Испания является постоянным местом проживания, облагаются подоходным налогом без ограничений («без ограничений» означает, что практически весь их доход, полученный в Испании и за рубежом, подлежит налогообложению). Кроме того, даже лица, не имеющие места жительства в Испании, могут облагаться налогом на определенные доходы, полученные в Испании. В Испании действует прогрессивная система налогообложения физических лиц со следующими ставками: 13 309–21 617 евро — 20 % 21 618–35 836 евро — 30 % 35 837–69 166 евро — 40 % 69 167–103 072 евро — 48 % 103 073–1 000 000 евро — 50 % 1 000 001 евро и выше — 55 % С 2025 года порог освобождения от НДФЛ повышен до 13 308 евро.

Консультация

Наши клиенты подтверждают высокое качество нашей работы

“Они помогли сформировать совет директоров, скорректировать всю корпоративную структуру и добавить необходимые юридические лица”

Manimama подготовила наш проект к MiCA. И они не просто составили документы — они помогли сформировать совет директоров, скорректировать всю корпоративную структуру, добавив необходимые юридические лица, заключить контракты между ними и создать целостную картину всех провайдеров и элементов, без которой наша заявка не была бы такой полной.

“Спасибо за вашу экспертизу и терпение!”

Перед подписанием контракта мы провели шесть раундов переговоров, так как у моего клиента было много вопросов, касающихся технической инфраструктуры, создания совета директоров и формирования уставного капитала. Мы получили максимально полную картину, что позволило нам выбрать именно этого провайдера. Спасибо за вашу экспертизу и терпение!

“Нас привлекает их комплексный подход и готовность помочь с любым вопросом”

Во время подготовки документов для MiCA команда Manimama консультировала нас по трудовому, административному и корпоративному праву. Обычно провайдеры этого не делают, строго ограничивая перечень работ тем, что указано в контракте. Именно комплексный подход и готовность помочь с любым вопросом, возникающим в процессе, привлекают нас как клиента.

Часто задаваемые вопросы

Обязательная лицензия MiCA, позволяющая компаниям предоставлять криптовалютные услуги (биржа, хранение, консультирование) в Испании и по всему ЕС посредством трансграничного предоставления услуг.

Компания CNMV, при этом Банк Испании осуществляет надзор за некоторыми услугами, связанными с токенами.

Охватывает хранение активов, торговые платформы, обмен фиатных/криптовалютных валют, исполнение ордеров, консультирование, управление портфелем и переводы средств.

Требуется компания, зарегистрированная в ЕС, уставной капитал от 50 000 до 150 000 евро и более, соответствие требованиям AML/KYC, квалифицированный менеджмент и полный пакет документов.

На местном уровне это не является строгим требованием, но присутствие в ЕС обязательно, и ожидается наличие реального опыта.

Да, 50 000 / 125 000 / 150 000 евро в зависимости от услуг, полная оплата до подачи заявки.

Регистрация компании, подготовка документов, внесение уставного капитала, подача документов в CNMV/Банк Испании, проверка (примерно 3-6 месяцев).

Как правило, это занимает от 3 до 6 месяцев после подачи заявки, в общей сложности до ~6 месяцев, включая подготовку.

В затраты входят: создание бизнеса (от 10 000 до 120 000 евро и более), первоначальный капитал (от 50 000 до 150 000 евро), государственные сборы и текущие операционные расходы.

Руководство должно соответствовать критериям профессиональной пригодности и обеспечивать соблюдение принципов корпоративного управления, соответствия нормативным требованиям и контроля рисков.

Заявки могут подавать только юридические лица (например, SL/SA), физические лица не допускаются.