ДИСКЛЕЙМЕР: под термином «криптолицензия» в этом тексте необходимо понимать лицензию провайдера услуг виртуальных активов (VASP). Использование термина “криптолицензия” предназначено исключительно для упрощения восприятия текста со стороны клиентов и посетителей сайта.
Британские Виргинские Острова уже долгое время считаются ведущим оффшорным финансовым центром. На данной карибской территории существует стабильная политическая атмосфера, развитая правовая система и ряд финансовых услуг, что делает ее особенно привлекательной.
В декабре 2022 года на БВО был принят Закон о виртуальных активах (поставщиках услуг) (Закон о VASP), который создал нормативно-правовую базу для владельцев криптолицензии, осуществляющих деятельность в пределах этой юрисдикции. Этот закон предусматривает введение более строгого регуляторного надзора и защиты прав потребителей для компаний, работающих с криптовалютами в этой юрисдикции, и требует от них выполнения определенных требований, связанных с противодействием отмыванию средств и финансированию терроризма, а также соблюдения других регуляторных обязательств, таких как ведение учета и представление отчетности. Так, с 1 февраля 2023 года Закон о VASP вступил в силу.
Органом, ответственным за крипторегулирование, является Комиссия по финансовым услугам (FSC), которая имеет право выдавать лицензии на деятельность, связанную с виртуальными активами, и осуществлять надзор за субъектами, которые занимаются таким бизнесом.
Рост числа VASP на островах отражает стремление этого региона охватить инновации блокчейна и современные цифровые инструменты, соблюдая при этом строгие регуляторные правила. По ходу развития криптоиндустрии государство будет и дальше вносить необходимые коррективы и совершенствовать свою систему регулирования, чтобы находиться на пике развития данной отрасли, открывая двери для финансового развития и роста.
Статус БВО как ведущего оффшорного финансового центра в сочетании с благоприятной налоговой и нормативной средой способствует росту бизнеса в сфере криптовалют в стране
Ключевые цифры о криптолицензии на БВО
не менее 2индивидуальных директора для VASP |
0%ставка налога на прирост капитала |
10 000 $сбор за подачу заявки на криптолицензию по управлению биржей виртуальных активов |
0%ставка налога у источника |
6 месяцевсрок, в течение которого заявка должна быть рассмотрена, начиная с даты первоначального представления в FSC |
0%ставка корпоративного налога |
Юридическое заключение о криптолицензии на БВО
Анна Воеводина
Manimama, CEO
"Я рекомендую получить криптолицензию на БВО, поскольку она соответствует нормативным требованиям и гарантирует соблюдение законодательства. Получив лицензию FSC, вы демонстрируете свою приверженность работе в рамках закона и соблюдению строгих правил ПОД/ФТ. Кроме того, соблюдая требования лицензирования, вы сможете укрепить свою репутацию, привлечь инвестиции и получить конкурентное преимущество на мировом криптовалютном рынке. Так что не теряйте времени и свяжитесь с сотрудниками Manimama, чтобы мы помогли вам получить криптолицензию в этой юрисдикции".
Виды деятельности с лицензией на БВО
Обмен между виртуальными активами и фиатными валютами: имея криптовалютную лицензию, её владельцы предлагают конвертацию между виртуальными активами и фиатными валютами, предоставляя клиентам возможность совершать сделки в нескольких валютах.
Хранение или управление виртуальными активами или инструментами, позволяющими контролировать виртуальные активы: владельцы криптолицензий могут безопасно хранить и управлять ими от имени физических или юридических лиц, а также предоставлять услуги, позволяющие лицам сохранять контроль над своими виртуальными активами.
Участие и оказание финансовых услуг, связанных с предложением или продажей эмитентом виртуального актива: лицензиаты могут заниматься деятельностью, связанной с предоставлением финансовых услуг по выпуску или продаже виртуальных активов эмитентом.
Обмен между одной или несколькими формами виртуальных активов: те, кто имеют криптолицензию, могут осуществлять конвертацию или обмен одного типа виртуальных активов на другой.
Передача виртуальных активов: владельцы криптолицензий могут обеспечить проведение транзакции от имени другого лица, которая перемещает виртуальный актив с одного адреса виртуального актива или счета на другой.
Выполнение других видов деятельности или операций, которые могут быть указаны в Законе о VASP или которые могут быть предписаны правилами, принятыми в соответствии с разделом 47 Закона о VASP: законодательство не содержит исчерпывающего перечня видов деятельности, на которые распространяется лицензия, поэтому она может быть расширена соответствующими органами.
Преимущества получения криптолицензии на БВО
- Государство обеспечивает надежную защиту конфиденциальности для директоров и акционеров бизнеса.
- В отличие от многих других юрисдикций, БВО не предусматривает публичного раскрытия бенефициарных владельцев компаний, что может обеспечить дополнительный уровень конфиденциальности и безопасности.
- Отсутствие налога на прирост капитала - одно из главных преимуществ этого оффшора, которое может значительно повысить рентабельность криптовалютных операций, позволяя компаниям удерживать большую часть прибыли.
- На БВО отсутствует корпоративный налог.
- Эта юрисдикция признана во всем мире как благонадежная юрисдикция для предоставления финансовых услуг. Такая репутация может повысить доверие к криптовалютному бизнесу, сделав его более привлекательным для инвесторов, партнеров и клиентов.
- Получение криптолицензии означает соответствие высоким стандартам международного соответствия.
- Тут установлены строгие правила борьбы с отмыванием денег и «знай своего клиента» (KYC). Эти меры помогают обеспечить безопасность и целостность финансовых операций, защищая бизнес от мошенничества и других незаконных действий.
- Непрерывный регуляторный надзор гарантирует, что лицензированные субъекты придерживаются лучших практик, обеспечивая дополнительный уровень безопасности.
Пакеты услуг
Популярный пакет
Премиум
Полный перечень необходимых услуг для настройки VASP с подключением к KYC-провайдерам, C2B-аккаунт для криптовалютных транзакций
- Создание компании на БВО
- Индивидуальные AML/KYC политики
- Подача заявки на криптолицензию в FSC
- Зарегистрированный адрес на 1 год
- Полная коммуникация с FSC
- Поиск, интеграция, прямое трудовое соглашение с квалифицированным MLRO
- Поиск, интеграция, прямое трудовое соглашение с аудитором
- Открытие платежного счета для криптовалютных операций
- Настройка KYC/KYT провайдера
- Юридическое заключение для VASP-бизнеса
Стандарт
Создание компании, готовой к началу криптовалютной операционной деятельности
- Создание компании на БВО
- Индивидуальные AML/KYC политики
- Подача заявки на криптолицензию в FSC
- Зарегистрированный адрес на 1 год
- Полная коммуникация с FSC
- Поиск, интеграция, прямое трудовое соглашение с квалифицированным MLRO
Базовый
Создание компании и регистрация VASP
- Создание компании на БВО
- Стандартные AML/KYC политики
- Подача заявки на криптолицензию в FSC
- Зарегистрированный адрес на 1 год
Свяжитесь с нашими экспертами
Нажимая кнопку "Отправить" я подтверждаю, что я прочитал Политику конфиденциальности и соглашаюсь на сбор и обработку моих персональных данных в соответствии с Общим регламентом защиты персональных данных (GDPR).
Наши специалисты
Пошаговое описание
Шаг 1. Инициирование процесса путем получения соответствующих документов от клиента
-
На этом этапе нам нужны следующие документы:
- Заполненный Инструкционный лист
- Нотариально заверенная/сертифицированная копия паспорта каждого директора, акционера и конечного бенефициара
- Нотариально заверенный/сертифицированный документ, подтверждающий адрес каждого директора, акционера и конечного бенефициара
Шаг 2. Регистрация компании
-
Процедура регистрации включает в себя:
- Выбор 3-х названий компаний и резервирование наиболее желаемого в FSC, а именно в Реестре БВО
- Назначение зарегистрированного агента для компании
- Составление и нотариальное удостоверение меморандума
- Представление соответствующих документов - подготовка уставных документов и деталей зарегистрированного агента и учредителя компании; после подготовки их необходимо представить в Реестр компаний БВО для утверждения регистрации
- Поиск подходящего офиса и наем сотрудников
Шаг 3. Заявление на получение криптолицензии
-
Заявка должна содержать следующую информацию:
- Имена и адреса директоров и старших должностных лиц (при этом не менее двух директоров должны быть физическими лицами)
- Имена и адреса акционеров VASP и подробная информация об их доле участия
- Физический адрес на БВО
- Сведения об аудиторе
- Сведения о предполагаемом уполномоченном представителе
- Подробный бизнес-план, который как минимум должен включать следующее: сведения о знаниях, экспертизе и опыте лица, подающего заявку; подробную информацию о характере, размере, сфере применения и сложности VASP, базовой технологии, которую планируется использовать, способе предоставления услуги и виртуальном активе, который будет использоваться; информацию о том, как VASP будет продвигаться на рынке и ожидаемый источник прибыли; информацию об ожидаемом кадровом потенциале в начале деятельности и в долгосрочной перспективе; любые запланированные соглашения об аутсорсинге и системы, которые будут созданы для управления такими соглашениями об аутсорсинге; указание на начальный капитал и финансовые прогнозы на первые три года деятельности, включая прогнозируемые расходы на учреждение
- Письменная оценка рисков
- Письменное руководство по соблюдению требований, показывающее, как заявитель, если ему будет предоставлена регистрация, намерен соблюдать требования Закона о VASP и любых других нормативных актов
- Системы внутренних гарантий и защиты данных (включая кибербезопасность), которые предполагается использовать
- Система, которую VASP планирует внедрить для работы с клиентскими активами, отношениями с кастодианом и жалобами
- Дополнительная информация, которую FSC сочтет необходимой (в зависимости от вида деятельности заявителя)
-
Плата за подачу заявки следующая:
- 10 000 $ (~ 9 185 €) - для лиц, желающих предоставлять услуги по хранению виртуальных активов
- 10 000 $ (~ 9 185 €) - для лиц, желающих управлять биржей виртуальных активов
- 5 000 $ (~ 4 592 €) - за любой другой вид услуг, связанных с виртуальными активами
Шаг 4. Получение криптолицензии
-
Если FSC одобряет заявку на криптовалютную лицензию, то она регистрирует заявителя и выдает ему Свидетельство о регистрации
Понимание законодательных требований на БВО
Компания, желающая вести на БВО или в их пределах криптобизнес, может подать заявку в FSC о получении криптолицензии
Компания должна подать заявку на криптолицензию в FSC, если она хочет вести на Виргинских островах или в их пределах бизнес по предоставлению услуг в одной или нескольких из следующих категорий:
- вести бизнес по предоставлению услуг виртуальных активов - бизнес по вовлечению от имени другого лица в любую деятельность или операцию, описанную в статье 2 Закона о VASP
- осуществление бизнеса по предоставлению кастодиальных услуг виртуальных активов - прием для хранения виртуальных активов или инструментов, которые позволяют осуществлять контроль над ними
- осуществление обмена виртуальными активами - эксплуатация торговой платформы, которая управляется с целью предоставления возможности предложения или приглашения купить или продать любой виртуальный актив в обмен на деньги или виртуальный актив и которая осуществляет хранение, контроль, полномочия или владение разными видами денег или виртуальных активов в любой момент времени в ходе своей деятельности
Дополнительно, законодательством определен перечень видов деятельности, которые не относят лиц к категории VASP:
- предоставление вспомогательной инфраструктуры, позволяющей другому лицу предлагать услугу, например, провайдер облачного хранения данных или провайдер услуг по проверке добропорядочности, ответственный за проверку подлинности подписей
- предоставление услуг как разработчик программного обеспечения или провайдер нехостинговых кошельков, функция которого заключается только в разработке или продаже программного или аппаратного обеспечения
- исключительно создание или продажа программного приложения или платформы виртуальных активов
- предоставление вспомогательных услуг или продуктов для сети виртуальных активов, включая предоставление услуг производителя аппаратных кошельков или поставщика неразмещенных кошельков, в той мере, в которой такие услуги не распространяются на участие или активное содействие в качестве бизнеса любой из этих услуг для или от имени другого лица
- исключительно участие в управлении сетью виртуальных активов без участия или содействия любой деятельности или операциям VASP от имени клиентов
- предоставление объектов замкнутого цикла, которые не подлежат передаче, обмену и не могут быть использованы в платежных или инвестиционных целях
- прием виртуальных активов в качестве оплаты за товары и услуги
Требования для криптолицензии на БВО
Криптолицензия на БВО требует наличия аудитора и MLRO
Законодательством предусмотрен ряд требований, которым должны соответствовать лица, которые хотят получить криптолицензию. В основном, они являются следующими:
- минимум 2 физических лица-директора, из которых один должен проживать на БВО (по требованию FSC, в зависимости от характера и риска, связанного с VASP; считается, что директор физически проживает на Виргинских островах, если совокупный период отсутствия директора (если таковой имеется) на Виргинских островах в течение года не превышает 120 дней)
- назначение уполномоченного представителя, аудитора, сотрудника по соблюдению требований, квалифицированного физического лица в качестве сотрудника по предоставлению отчетности в сфере борьбы с отмыванием денег (MLRO)
- для назначения директора или старшего офицера обязательно предварительное письменное разрешения FSC
- проведение процедур идентификации клиентов, хранение записей о процедурах KYC, выявление подозрительных транзакций, установление внутренних процедур относительно отчетности о подозрительных транзакциях
- VASP подпадает под ПОД/ФТ режим БВО для операций с виртуальными активами стоимостью 1 000 $ (~ 918 €) или более постоянные обязанности включают представление ежегодных отчетов, финансовых отчетов и отчетов MLRO
- представление FSC информации о следующем: уровень соблюдения требований Закона о VASP; уровень подверженности клиентов риску; краткое описание клиентов по географическому положению; финансовое положение VASP; возникшие риски и то, как они были решены или решаются, в том числе были ли какие-либо финансовые или иные потери; ключевые показатели эффективности VASP, достижения и любая соответствующая статистическая информация; любые существенные жалобы клиентов и как такие жалобы были разрешены и если жалоба не была разрешена, то план, разработанный для её решения
Существуют также дополнительные требования к осуществлению таких видов деятельности, как услуги по хранению виртуальных активов и обмен виртуальными активами.
Налоги на БВО
Деятельность, связанная с криптовалютами, не облагается налогами
БВО - нейтральная в налоговом отношении юрисдикция. В стране НЕТ:
- специальных налогов, взимаемых с криптовалют
- налога у источника
- налога на прирост капитала
- налога на прибыль
- корпоративного налога
Это делает острова привлекательным местом для бизнеса, который желает начать свой бизнес в этой юрисдикции.
Частые вопросы
-
Подлежит ли криптовалюта регулированию на БВО?Закон о VASP вступил в силу 1 февраля 2023 года. Этот закон регулирует деятельность VASP и обязывает их получить регистрацию в Комиссии по финансовым услугам (FSC).
-
Какие преимущества получения криптолицензии на БВО?Эта юрисдикция предлагает выгодную регуляторную среду, что делает их интересным выбором для бизнеса, желающего получить криптолицензию. Страна является нейтральной с точки зрения налогообложения, что еще больше повышает ее популярность, в то время как ее сильная репутация в индустрии финансовых услуг вызывает доверие среди инвесторов.
-
Предусмотрены ли какие-то обязательные требования для директоров компании, которая собирается получать криптолицензию в этой юрисдикции?Да, закон устанавливает, что является наличие не менее 2 индивидуальных директоров, один из которых должен быть резидентом на Виргинских островах (считается, что он физически проживает на Виргинских островах, если в течение года совокупный период его отсутствия (при наличии) на Виргинских островах не превышает 120 дней).
-
Какую сумму я должен заплатить за подачу заявки на получение криптолицензии для осуществления управления виртуальной биржей активов?Законом предусмотрена сумма в размере 10 000 $.
-
Нужно ли платить налог на криптовалюту на БВО?Тут отсутствует специальное налогообложение криптовалют.
-
Обязаны ли владельцы криптолицензии на БВО выполнять ПОД/ФТ требования?Да, обязательства в сфере ПОД/ФТ прежде всего включают требования по надежной проверке клиентов и усиленных процедур надлежащей проверки клиентов, надлежащих мер по ведению учета, механизмов выполнения обязательной отчетности, мониторинга и оценки рисков, связанных с использованием и обменом виртуальных активов, а также с деятельностью самих VASP.
-
Обязательно ли иметь аудитора, чтобы получить криптолицензию в этой юрисдикции?Да, в соответствии со статьей 14 Закона о VASP, необходимо назначить и постоянно иметь аудитора для проверки финансовых отчетов владельца криптолицензии.
Отзывы клиентов
"Я просто в восторге от опыта работы с Manimama! С самого начала компания продемонстрировала высочайший профессионализм и внимание к деталям".
"Я рад, что выбрал для сотрудничества именно вашу компанию, и могу с уверенностью рекомендовать вас всем, кто ищет надежную компанию".
"Работать с Manimama было абсолютным удовольствием! С того момента, как я начал работать с их командой, я понял, что нахожусь в надежных руках. Что действительно отличает Manimama, так это их исключительная команда экспертов, которые делают все возможное, чтобы обеспечить успех".
Наши последние юридические исследования
Как получить криптовалютную лицензию в Швейцарии
Сводка о налогах: Какой закон/ы регулирует деятельность VASP? Какие виды деятельности, включены в услуги VASP? В отличие от правил ПОД во многих других странах, Швейцария не использует концепцию поставщиков услуг виртуальных активов. Вместо этого крипто-компании считаются регулируемыми, если они подпадают под одну из категорий финансовых посредников, перечисленных в законе (AMLA и AMLO). Финансовый посредник –…
Как получить криптовалютную лицензию в Швеции
Сводка о налогах: Какой закон/ы регулирует деятельность VASP? Какие виды деятельности, включены в услуги VASP? В соответствии со статьей 1 Act (1996:1006) on currency exchange and other financial activities, под другими видами финансовой деятельности понимается профессиональная деятельность, заключающаяся в управлении виртуальной валютой или торговле ею. Кто является регулятором VASP? Какова процедура регистрации VASP для местной…
Как получить криптовалютную лицензию в Испании
Сводка о налогах: Какой закон/ы регулирует деятельность VASP? Какие виды деятельности, включены в услуги VASP? Кто является регулятором VASP? Какова процедура регистрации VASP для местной компании? Чтобы получить криптолицензию в Испании, должны быть выполнены следующие требования: Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции? Авторизацию обязаны…
Свяжитесь с нами
Если наше предложение заинтересовало, мы просим заполнить следующую форму, чтобы узнать больше. Таким образом, мы гарантируем доступ к комплексному коммерческому персонализированному предложению с актуальными ценами и подробной информацией.
Мы с нетерпением ждем возможности сотрудничества и предоставления исключительных решений, которые отвечают и превосходят ожидания любого Клиента.
Содержание настоящей статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для рассмотрения как юридической консультации.