CASP лицензия в Латвии

Регламент о рынках криптоактивов (MiCA) вводит единую нормативную базу для криптоактивов на территории всего Европейского союза (ЕС), способствуя обеспечению правовой определенности, защите инвесторов и стабильности рынка.

Консультация

В Латвии Банк Латвии осуществляет надзор за выдачей лицензий CASP в соответствии с MiCA. Это обеспечивает полное соблюдение требований законодательства ЕС. Лицензия CASP, полученная в Латвии, создает прочную правовую основу для ведения деятельности на территории ЕС. Кроме того, она способствует укреплению доверия со стороны банков и партнеров.

4.9 (234 reviews)

4.9 (552 reviews)

Об услуге

Одним из основных требований MiCA является получение лицензии поставщика услуг в сфере криптоактивов (CASP), которая является обязательной для предприятий, предоставляющих услуги в сфере криптоактивов. Такое лицензирование гарантирует соблюдение строгих стандартов управления, безопасности и противодействия отмыванию денег (AML), что позволяет лицензированным CASP беспрепятственно работать во всех государствах-членах ЕС. Независимо от того, являетесь ли вы только развивающимся стартапом или уже устоявшимся оператором, получение лицензии CASP является необходимым условием для доступа к огромному и динамичному рынку цифровых активов ЕС.

В Латвии Банк Латвии является компетентным органом, осуществляющим надзор за лицензированием CASP в соответствии с MiCA. Компании, которые уже предоставляют или планируют предоставлять услуги в сфере криптоактивов в Латвии, должны соблюдать как местные требования по внедрению, так и общеевропейские положения MiCA.Наша компания обладает глубоким знанием латвийского законодательства, что гарантирует эффективность и результативность ваших мер по обеспечению соответствия нормативным требованиям.Мы поможем вашему бизнесу выполнить нормативные требования и раскрыть потенциал рынка криптоактивов ЕС!

Ключевые цифры о CASP лицензии в Латвии

3 месяца График выдачи лицензий

Средний срок получения лицензии CASP после подачи заявки.

По крайней мере несколько Требования к директорам

Минимальное количество директоров для структуры CASP, соответствующей требованиям.

До 150 тыс. евро Уставный капитал

Требования к капиталу зависят от бизнес-модели.

От 0 до 55 % Налог на доходы физических лиц

Диапазон ставок налога на доходы физических лиц в Латвии.

20% Налог на прибыль

Стандартная ставка налога на прибыль предприятий.

25,5% Налог на прирост капитала

Ставка налога на доходы от инвестиций.

Юридическое заключение о CASP лицензии в Латвии

“Получение CASP лицензии в Латвии является обязательным для компаний, предоставляющих услуги по криптоактивам. Заявители должны соответствовать требованиям, включая соблюдение требований по противодействию отмыванию средств и финансированию терроризма, наличие формальной структуры управления и достаточного операционного капитала. После получения лицензии CASPs должны соблюдать обязательства по постоянной отчетности и поддерживать соответствие нормативным актам Латвии и ЕС. Не раздумывая, обращайтесь в Manimama Law Firm, если хотите пройти процесс получения лицензии быстро и легко”.

Виды деятельности с CASP лицензией в Латвии

Обеспечение хранения и администрирования криптоактивов от имени клиентов
Эта услуга означает хранение или управление от имени третьих лиц криптоактивами или средствами доступа к таким криптоактивам, в соответствующих случаях в виде частных криптографических ключей. Владение криптоактивами от имени клиентов должно быть отделено от владения криптоактивами CASP.
Функционирование торговой платформы для криптоактивов
Эта услуга заключается в управлении одной или несколькими многосторонними системами, которая объединяет или способствует объединению интересов нескольких третьих сторон по покупке и продаже криптоактивов - в системе и в соответствии с ее правилами - таким образом, что в результате заключается контракт, или путем обмена одного криптоактива на другой, или криптоактива на средства.
Обмен криптоактивов на фиатные средства
Эта услуга означает заключение договоров купли-продажи криптоактивов с клиентами за фиатные средства с использованием собственного капитала.
Обмен криптоактивов на другие криптоактивы
Эта услуга означает заключение с клиентами договоров купли-продажи криптоактивов на другие криптоактивы с использованием собственного капитала.
Исполнение ордеров на криптоактивы от имени клиентов
Эта услуга означает заключение договоров купли-продажи одного или нескольких криптоактивов или подписки на один или несколько криптоактивов от имени третьих лиц и включает в себя заключение договоров купли-продажи криптоактивов в момент их эмиссии.
Размещение криптоактивов
Эта услуга включает в себя маркетинг от имени или за счет оферента или стороны, связанной с оферентом, криптоактивов покупателям. Перед размещением криптоактивов CASP должен получить согласие эмитентов или любой третьей стороны, действующей от их имени.
Прием и передача ордеров на криптоактивы от имени клиентов
Эта услуга означает получение от лица ордера на покупку или продажу одного или нескольких криптоактивов или на подписку на один или несколько криптоактивов и передачу этого ордера третьей стороне для исполнения.
Предоставление консультаций по криптоактивам
Эта услуга означает предложение, предоставление или согласие на предоставление персонализированных рекомендаций третьей стороне, или по запросу третьей стороны, или по инициативе CASP, предоставляющего консультации, относительно одной или нескольких транзакций, связанных с криптоактивами, или использования услуг, связанных с криптоактивами.
Предоставление услуг по управлению портфелями криптоактивов
Эта услуга включает в себя управление портфелями в соответствии с мандатами, предоставленными клиентами на дискреционной основе для каждого отдельного клиента, если такие портфели включают один или более криптоактивов.
Предоставление услуг по переводу криптоактивов от имени клиентов
Эта услуга означает перевод от имени физического или юридического лица криптоактивов с одного адреса или счета распределенного реестра на другой. Такая услуга может предоставляться без открытия кошелька виртуальных валют для клиента CASP.

Преимущества получения лицензии CASP в Латвии

Бесперебойное трансграничное функционирование в пределах ЕС
- Лицензия CASP в Латвии обеспечивает прочную основу для предоставления услуг на территории Европейского экономического пространства (ЕЭП).
- Соблюдение стандартов соответствия ЕС упрощает процедуру получения разрешений регулирующих органов в других государствах-членах.
Повышение эффективности привлечения и удержания клиентов
- Наличие лицензии формирует у клиентов уверенность в безопасности, соблюдении требований по противодействию отмыванию денег и предотвращению мошенничества.
- Инвесторы и пользователи отдают предпочтение платформам, работающим в рамках регулируемой среды, что способствует повышению уровня конверсии.
Доступ к регулируемому и прозрачному рынку
- Соблюдение латвийских и европейских финансовых норм способствует укреплению доверия инвесторов.
- Соблюдение требований Банка Латвии обеспечивает прозрачность и безопасность операционной деятельности.
Повышение доверия к институтам и расширение доступа к банковским услугам
- Соблюдение требований латвийского и европейского финансового законодательства способствует укреплению доверия среди инвесторов.
- Соблюдение требований Банка Латвии обеспечивает прозрачность и безопасность операций.
Возможности для привлечения институционального финансирования и налаживания партнерских отношений
- Лицензированным компаниям проще открывать и обслуживать банковские счета в Латвии и других странах Европы.
- Признание со стороны регулирующих органов снижает вероятность того, что банки будут классифицировать операции как высокорисковые, что способствует оптимизации финансовых операций.
Правовая защита от нормативной неопределённости
- Четкая нормативно-правовая база защищает предприятия от внезапных изменений в законодательстве и рыночных ограничений.
- Компании, имеющие лицензию CASP, подвергаются меньшему риску приостановки деятельности из-за несоблюдения требований.

Пакеты услуг

Четкий обзор основных услуг с краткими описаниями и убедительными призывами к действию, которые помогают пользователям быстро ознакомиться с вариантами и принять решение

Шаг 1

Этап регистрации компании

Создание компании в Латвии
Предоставление юридического адреса на 1 год
Открытие корпоративного банковского счета и перевод акционерного капитала
Назначение и трудоустройство местного директора
Подробная документация по структуре компании

Заказать сейчас

Шаг 2

Предлицензионный этап

Подготовка и подача юридических и финансовых документов (неисчерпывающий перечень) в соответствии с требованиями MiCA
Пересмотр существующих политик и процедур, если они уже есть у компании

Заказать сейчас

Шаг 3

Этап лицензирования

Помощь в подаче заявки на получение CASP лицензии
Ведение коммуникации с Latvijas Banka в процессе получения лицензии

Заказать сейчас

Наши эксперты в этой области

Юлия Кравченко

Руководитель отдела лицензирования и консультирования

Пошаговая инструкция

Выбор имени и проверка доступности

Проверка и резервирование названия компании, соответствующего требованиям юрисдикции, позволяющего избежать конфликтов при регистрации и согласующегося с позиционированием бренда и бизнес-стратегией.

Подготовка и сбор документов

Подготовка, сбор и проверка всей необходимой корпоративной и личной документации с обеспечением точности, полноты и соответствия местному законодательству и международным стандартам.

Рассмотрение и утверждение нормативных документов

Сопровождение на протяжении всего процесса нормативно-правовой экспертизы, включая взаимодействие с органами власти, обработку дополнительных запросов и обеспечение бесперебойного прохождения заявки.

Правовая структура и модель собственности

Определение оптимальной корпоративной структуры и модели владения, включая варианты с ограниченной ответственностью, холдинговую структуру или акционерную форму, с полным учетом бизнес-целей, налоговой эффективности и нормативных требований.

Процесс регистрации компании

Управление всем процессом регистрации, включая подачу документов, взаимодействие с государственными органами и последующий контроль для обеспечения беспрепятственной и своевременной регистрации.

Лицензирование, настройка налоговой системы и обеспечение соответствия нормативным требованиям

Получение всех необходимых разрешений, оформление налоговой регистрации и создание системы compliance/соблюдения требований для обеспечения текущей деятельности, отчетности и долгосрочной стабильности.

Положение

"Закон MiCA действует в Латвии напрямую и дополняется нормативными положениями, принятыми Банком Латвии.Он определяет надзорные полномочия Банка Латвии, в том числе право издавать директивы, приостанавливать оказание услуг и обеспечивать соблюдение требований CASP. Кроме того, закон устанавливает административные санкции, обязательства по представлению отчетности и процессуальные нормы, направленные на обеспечение соблюдения надзорных стандартов и директив ЕС."

Орган по выдаче лицензий

Банк Латвии является компетентным органом, ответственным за надзор и лицензирование поставщиков услуг в сфере криптоактивов (CASP) в Латвии. Банк Латвии обеспечивает соблюдение организациями требований как MiCA, так и соответствующего национального законодательства. Он предоставляет рекомендации, контролирует соблюдение требований и уполномочен выдавать или отзывать лицензии поставщикам услуг в сфере криптоактивов, осуществляющим деятельность на территории Латвии.

Порядок, сроки, сборы:

"«После полного вступления в силу MiCA после 30 декабря 2024 года Банк Латвии в течение 25 рабочих дней проверяет, содержит ли заявка всю необходимую информацию, не оценивая на этом этапе её качество. В случае отсутствия информации заявителя могут попросить дополнить ее в установленный срок. После предоставления недостающей информации, если таковая имеется, Банк Латвии имеет 40 рабочих дней для проведения качественной оценки. В период проведения качественной оценки Банк Латвии может запрашивать дополнительные разъяснения; однако только первый такой запрос может приостановить 40-дневный срок на период до 20 рабочих дней. Наконец, процедура выдачи разрешения подлежит оплате в соответствии с административными сборами Латвии, и если заявка будет одобрена, применяется дополнительный сбор в соответствии с административными сборами компетентных органов Латвии."""

Переходный период

В соответствии с переходным режимом MiCA в Латвии для действующих поставщиков услуг в сфере виртуальных активов (VASP) установлен 12-месячный срок на приведение своей деятельности в соответствие с положениями MiCA. В частности, VASP, зарегистрированные в Банке Латвии в целях противодействия отмыванию денег до 30 декабря 2024 года, могут продолжать свою деятельность до 31 декабря 2025 года. В течение этого периода эти субъекты должны получить разрешение в соответствии с MiCA, чтобы продолжать предоставлять свои услуги после завершения переходного периода. Такой подход отражает стремление Латвии оперативно привести свою национальную нормативно-правовую базу в соответствие с положениями MiCA.

Требования к получению лицензии CASP в Латвии

Основные нормативные требования к получению лицензии CASP в Латвии, в частности требования, касающиеся организационной структуры (такие как создание компании и управление ею), минимальных требований к размеру уставного капитала и необходимой документации (такой как политика и процедуры по противодействию отмыванию денег)

Требования к ключевым сотрудникам

Руководители высшего звена (директора):

Требования к капиталу

Список документов, которые должны быть представлены вместе с заявлением:

Документы, необходимые для всех CASP:
- Устав компании-заявителя CASP
- Удостоверение личности и подтверждение безупречной репутации, знаний, навыков, опыта и достаточного количества времени, выделяемого членами органа управления
- Информация, касающаяся акционеров или участников с квалифицированным участием
- Программа деятельности с указанием типов услуг в сфере криптоактивов, которые намерен предоставлять заявитель, включая информацию о том, где и как эти услуги будут продвигаться на рынке
- Описание пруденциальных мер предосторожности заявителя (страховой полис)
- Описание механизмов управления и механизмов внутреннего контроля заявителя
- Описание плана обеспечения непрерывности бизнеса заявителя
- Выявление и предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма (полный пакет политик)
- Описание IT-систем и механизмов безопасности заявителя на техническом и нетехническом языках
- Описание процедур заявителя по рассмотрению жалоб клиентов
Документы, необходимые в случае, если CASP желает предлагать услуги в других странах:
- Список стран ЕС, в которых компания намерена предлагать свои услуги
Документы, необходимые для определенных услуг (каждая из 10 услуг требует своих документов):
- Политика хранения и администрирования
- Описание процедуры сегрегации криптоактивов и средств клиентов
- Правила работы торговой платформы и механизмы выявления злоупотреблений на рынке
- Информация об обмене криптоактивов на денежные средства или другие криптоактивы (коммерческая политика)
- Политика исполнения заявок
- Информация о предоставлении консультаций или управлении портфелем криптоактивов
- Информация об услугах по переводу

Налоги в Латвии

Узнайте об основных налогах, касающихся предприятий и физических лиц в Латвии, в частности об основных ставках налога на прибыль предприятий, налога на прирост капитала и налога на доходы физических лиц, а также о важнейших правилах и основных требованиях по соблюдению налогового законодательства.

Налог на прибыль предприятий (НПП)

"Стандартная ставка налога на прибыль предприятий в Латвии составляет 20 %.Как правило, компании в Латвии уплачивают налог на прибыль с распределенной прибыли. Нераспределенная прибыль, как правило, не облагается налогом до момента ее распределения.Налоговые декларации по налогу на прибыль предприятий, как правило, подаются в электронном виде через систему латвийского налогового ведомства.В Латвии налогообложение криптоактивов зависит от характера деятельности и применимых латвийских налоговых норм."

Налог на прирост капитала (CGT)

"Доходы от прироста стоимости криптоактивов, полученные физическими лицами в Латвии, как правило, облагаются налогом в рамках режима налогообложения доходов физических лиц.В Латвии доходы от прироста стоимости, как правило, облагаются налогом по ставке 20 %.Налогообложение обычно применяется в тех случаях, когда криптоактивы конвертируются в фиатную валюту или используются в налогооблагаемых сделках."

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

"Все физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Латвии, как правило, облагаются подоходным налогом в Латвии со всех своих доходов, полученных во всем мире. Нерезиденты также могут облагаться налогом на определенные доходы, полученные в Латвии.В Латвии применяются прогрессивные ставки налога на доходы физических лиц:До 20 004 евро — 20% 20 005–78 100 евро — 23% Свыше 78 100 евро — 31%В зависимости от вида дохода и статуса налогоплательщика могут также применяться дополнительные взносы на социальное страхование."

Консультация

Часто задаваемые вопросы

Обязательное разрешение в соответствии с MiCA, позволяющее предоставлять услуги на территории всего ЕС.

Latvijas Banka

Консультации, исполнение сделок, хранение, биржа, торговая платформа, управление портфелем

Местный центр сертификации, уставной капитал 50–150 тыс. евро, квалифицированный менеджмент, физический офис, противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма, ИТ-безопасность.

Да, наличие физического офиса в Латвии обязательно; виртуальные офисы не допускаются.

50 тыс. евро (класс 1), 125 тыс. евро (класс 2), 150 тыс. евро (класс 3); или 25% от накладных расходов, если сумма выше.

Предварительная подача заявки, создание юридического лица, внесение уставного капитала, оформление документации, подача документов, проверка регулирующим органом, принятие решения.

Всего 3–6 месяцев (примерно 90–120 дней).

Заявка на финансирование: 2,5 тыс. евро, годовой доход: 5 тыс. евро + 0,6% от выручки, капитал: 50 тыс.–150 тыс. евро.

Руководство обеспечивает надлежащее управление, компетентность, соответствие требованиям ЕС, контроль за противодействием отмыванию денег, соответствие нормативным требованиям и соответствие занимаемой должности установленным критериям.

Ограничено юридическими лицами (SIA)