CASP лицензия в Германии

Регламент о рынках криптоактивов (MiCA) вводит единую нормативную базу для криптоактивов на территории всего Европейского союза (ЕС), способствуя обеспечению правовой определенности, защите инвесторов и стабильности рынка.

Консультация

В Германии Федеральное управление финансового надзора (BaFin) контролирует выдачу лицензий CASP в соответствии с MiCA. Это обеспечивает полное соблюдение нормативных требований ЕС. Лицензия CASP, полученная в Германии, создает прочную правовую основу для ведения деятельности на территории ЕС. Кроме того, она способствует укреплению доверия со стороны банков и партнеров.

4.9 (234 reviews)

4.9 (552 reviews)

Об услуге

Одним из основных требований MiCA является получение лицензии поставщика услуг в сфере криптоактивов (CASP), которая является обязательной для предприятий, предоставляющих услуги в сфере криптоактивов. Такое лицензирование гарантирует соблюдение строгих стандартов управления, безопасности и противодействия отмыванию денег (AML), что позволяет лицензированным CASP беспрепятственно работать во всех государствах-членах ЕС. Независимо от того, являетесь ли вы только развивающимся стартапом или уже устоявшимся оператором, получение лицензии CASP является необходимым условием для доступа к огромному и динамичному рынку цифровых активов ЕС.

"В Германии компетентным органом, осуществляющим надзор за лицензированием CASP в соответствии с MiCA, является BaFin. Компании, осуществляющие или планирующие оказывать услуги в сфере криптоактивов в Германии, должны соблюдать как местные требования по внедрению, так и общеевропейские положения MiCA. Наша компания обладает глубоким знанием немецкого законодательства, что гарантирует эффективность и результативность ваших мер по обеспечению соответствия нормативным требованиям. Мы поможем вашему бизнесу выполнить нормативные требования и раскрыть потенциал рынка криптоактивов ЕС!"

Ключевые цифры о CASP лицензии в Германии

3 месяца График выдачи лицензий

Средний срок получения CASP лицензии после подачи заявления

По крайней мере несколько Требования к директорам

Минимальное количество директоров для структуры CASP, соответствующей требованиям.

До 150 тыс. евро Уставный капитал

Требования к капиталу зависят от бизнес-модели.

От 0 до 55 % Налог на доходы физических лиц

Диапазон ставок налога на доходы физических лиц в Германии.

15% Налог на прибыль

Стандартная ставка налога на прибыль предприятий.

15/45% Налог на прирост капитала

Ставка налога на доходы от инвестиций.

Юридическое заключение о CASP лицензии в Германии

“Субъекты, которые намерены предоставлять услуги по криптоактивам, такие как хранение и обмен, должны получить CASP лицензию от BaFin, немецкого надзорного органа. Процесс лицензирования требует соблюдения надежных мер по противодействию отмыванию средств и финансированию терроризма, стандартов операционной устойчивости и требований по защите прав потребителей. Существующие провайдеры могут воспользоваться упрощенной процедурой перехода, если они уже имеют национальные лицензии, полученные в рамках предыдущей системы. Невыполнение требований может привести к значительным штрафам, что подчеркивает важность строгого соблюдения регуляторных стандартов”.

Виды деятельности с CASP лицензией в Германии

Обеспечение хранения и администрирования криптоактивов от имени клиентов
Эта услуга означает хранение или управление от имени третьих лиц криптоактивами или средствами доступа к таким криптоактивам, в соответствующих случаях в виде частных криптографических ключей. Владение криптоактивами от имени клиентов должно быть отделено от владения криптоактивами CASP.
Функционирование торговой платформы для криптоактивов
Эта услуга заключается в управлении одной или несколькими многосторонними системами, которая объединяет или способствует объединению интересов нескольких третьих сторон по покупке и продаже криптоактивов - в системе и в соответствии с ее правилами - таким образом, что в результате заключается контракт, или путем обмена одного криптоактива на другой, или криптоактива на средства.
Обмен криптоактивов на фиатные средства
Эта услуга означает заключение договоров купли-продажи криптоактивов с клиентами за фиатные средства с использованием собственного капитала.
Обмен криптоактивов на другие криптоактивы
Эта услуга означает заключение с клиентами договоров купли-продажи криптоактивов на другие криптоактивы с использованием собственного капитала.
Исполнение ордеров на криптоактивы от имени клиентов
Эта услуга означает заключение договоров купли-продажи одного или нескольких криптоактивов или подписки на один или несколько криптоактивов от имени третьих лиц и включает в себя заключение договоров купли-продажи криптоактивов в момент их эмиссии.
Размещение криптоактивов
Эта услуга включает в себя маркетинг от имени или за счет оферента или стороны, связанной с оферентом, криптоактивов покупателям. Перед размещением криптоактивов CASP должен получить согласие эмитентов или любой третьей стороны, действующей от их имени.
Прием и передача ордеров на криптоактивы от имени клиентов
Эта услуга означает получение от лица ордера на покупку или продажу одного или нескольких криптоактивов или на подписку на один или несколько криптоактивов и передачу этого ордера третьей стороне для исполнения.
Предоставление консультаций по криптоактивам
Эта услуга означает предложение, предоставление или согласие на предоставление персонализированных рекомендаций третьей стороне, или по запросу третьей стороны, или по инициативе CASP, предоставляющего консультации, относительно одной или нескольких транзакций, связанных с криптоактивами, или использования услуг, связанных с криптоактивами.
Предоставление услуг по управлению портфелями криптоактивов
Эта услуга включает в себя управление портфелями в соответствии с мандатами, предоставленными клиентами на дискреционной основе для каждого отдельного клиента, если такие портфели включают один или более криптоактивов.
Предоставление услуг по переводу криптоактивов от имени клиентов
Эта услуга означает перевод от имени физического или юридического лица криптоактивов с одного адреса или счета распределенного реестра на другой. Такая услуга может предоставляться без открытия кошелька виртуальных валют для клиента CASP.

Преимущества получения лицензии CASP в Германии

Бесперебойное трансграничное функционирование в пределах ЕС
- Лицензия CASP в Германии обеспечивает прочную основу для предоставления услуг на территории Европейского экономического пространства (ЕЭП).
- Соблюдение стандартов соответствия ЕС упрощает процедуру получения разрешений регулирующих органов в других государствах-членах.
Повышение эффективности привлечения и удержания клиентов
- Наличие лицензии вселяет в клиентов уверенность в безопасности, соблюдении требований по противодействию отмыванию денег и предотвращению мошенничества.
- Инвесторы и пользователи отдают предпочтение платформам, работающим в рамках регулируемой среды, что способствует повышению уровня конверсии.
Доступ к регулируемому и прозрачному рынку
- Соблюдение немецких и европейских финансовых норм способствует укреплению доверия инвесторов.
- Соблюдение требований BaFin обеспечивает прозрачность и безопасность операционной деятельности.
Повышение доверия к институтам и расширение доступа к банковским услугам
- Соблюдение требований немецкого и европейского финансового законодательства способствует укреплению доверия среди инвесторов.
- Соблюдение требований BaFin гарантирует прозрачность и безопасность операций.
Возможности для привлечения институционального финансирования и налаживания партнерских отношений
- Лицензированным компаниям проще открывать и обслуживать банковские счета в Германии и других странах Европы.
- Признание со стороны регулирующих органов снижает вероятность того, что банки будут классифицировать операции как высокорисковые, что способствует оптимизации финансовых операций.
Правовая защита от нормативной неопределённости
- Четкая нормативно-правовая база защищает предприятия от внезапных изменений в законодательстве и рыночных ограничений.
- Компании, имеющие лицензию CASP, подвергаются меньшему риску приостановки деятельности из-за несоблюдения требований.

Пакеты услуг

Четкий обзор основных услуг с краткими описаниями и убедительными призывами к действию, которые помогают пользователям быстро ознакомиться с вариантами и принять решение

Шаг 1

Этап регистрации компании

Создание компании в Германии
Предоставление юридического адреса на 1 год
Открытие корпоративного банковского счета и перевод акционерного капитала
Назначение и трудоустройство местного директора
Подробная документация по структуре компании

Заказать сейчас

Шаг 2

Предлицензионный этап

Подготовка и подача юридических и финансовых документов (неисчерпывающий перечень) в соответствии с требованиями MiCA
Пересмотр существующих политик и процедур, если они уже есть у компании

Заказать сейчас

Шаг 3

Этап лицензирования

Помощь в подаче заявки на получение CASP лицензии
Ведение коммуникации с BaFin в процессе получения лицензии

Заказать сейчас

Наши эксперты в этой области

Юлия Кравченко

Руководитель отдела лицензирования и консультирования

Пошаговая инструкция

Выбор имени и проверка доступности

Проверка и резервирование названия компании, соответствующего требованиям юрисдикции, позволяющего избежать конфликтов при регистрации и согласующегося с позиционированием бренда и бизнес-стратегией.

Подготовка и сбор документов

Подготовка, сбор и проверка всей необходимой корпоративной и личной документации с обеспечением точности, полноты и соответствия местному законодательству и международным стандартам.

Рассмотрение и утверждение нормативных документов

Сопровождение на протяжении всего процесса нормативно-правовой экспертизы, включая взаимодействие с органами власти, обработку дополнительных запросов и обеспечение бесперебойного прохождения заявки.

Правовая структура и модель собственности

Определение оптимальной корпоративной структуры и модели владения, включая варианты с ограниченной ответственностью, холдинговую структуру или акционерную форму, с полным учетом бизнес-целей, налоговой эффективности и нормативных требований.

Процесс регистрации компании

Управление всем процессом регистрации, включая подачу документов, взаимодействие с государственными органами и последующий контроль для обеспечения беспрепятственной и своевременной регистрации.

Лицензирование, настройка налоговой системы и обеспечение соответствия нормативным требованиям

Получение всех необходимых разрешений, оформление налоговой регистрации и создание системы compliance/соблюдения требований для обеспечения текущей деятельности, отчетности и долгосрочной стабильности.

Положение

"Закон MiCA действует в Германии напрямую и дополняется нормативными положениями, принятыми Федеральным ведомством по финансовому надзору (BaFin). Он определяет надзорные полномочия BaFin, в том числе право издавать директивы, приостанавливать оказание услуг и обеспечивать соблюдение требований CASP. Кроме того, закон устанавливает административные санкции, обязательства по отчетности и процессуальные нормы, направленные на обеспечение соблюдения надзорных стандартов и директив ЕС."

Орган по выдаче лицензий

BaFin является компетентным органом, ответственным за надзор и лицензирование поставщиков услуг в сфере криптоактивов (CASP) в Германии. BaFin обеспечивает соблюдение организациями требований как MiCA, так и соответствующего национального законодательства. Он дает рекомендации, контролирует соблюдение требований и уполномочен выдавать или отзывать лицензии поставщикам услуг в сфере криптоактивов, осуществляющим деятельность на территории Германии.

Порядок, сроки, сборы:

"«После полного вступления в силу MiCA после 30 декабря 2024 года BaFin в течение 25 рабочих дней проверяет, содержит ли заявка всю необходимую информацию, не оценивая на этом этапе её качество. В случае отсутствия информации заявителя могут попросить дополнить ее в установленный срок. После предоставления недостающей информации, если таковая имеется, BaFin имеет 40 рабочих дней для проведения качественной оценки. В период проведения качественной оценки BaFin может запрашивать дополнительные разъяснения; однако только первый такой запрос может приостановить 40-дневный срок на период до 20 рабочих дней. Наконец, процедура выдачи разрешения подлежит оплате в соответствии с административными сборами Германии, и если заявка будет одобрена, применяется дополнительный сбор в соответствии с административными сборами компетентных органов Германии."""

Переходный период

В соответствии с переходным режимом MiCA в Германии для действующих поставщиков услуг в сфере виртуальных активов (VASP) установлен 12-месячный срок на приведение своей деятельности в соответствие с положениями MiCA. В частности, VASP, зарегистрированные в BaFin в целях противодействия отмыванию денег до 30 декабря 2024 года, могут продолжать свою деятельность до 31 декабря 2025 года. В течение этого периода эти субъекты должны получить разрешение в соответствии с MiCA, чтобы продолжать предоставлять свои услуги после завершения переходного периода. Такой подход отражает стремление Германии оперативно привести свою национальную нормативно-правовую базу в соответствие с положениями MiCA.

Требования к получению лицензии CASP в Германии

Основные нормативные требования к получению лицензии CASP в Германии, в частности требования, касающиеся организационной структуры (такие как создание компании и управление ею), минимальных требований к размеру уставного капитала и необходимой документации (такой как политика и процедуры по противодействию отмыванию денег)

Требования к ключевым сотрудникам

Руководители высшего звена (директора):

Требования к капиталу

Список документов, которые должны быть представлены вместе с заявлением:

Документы, необходимые для всех CASP:
- Устав компании-заявителя CASP
- Удостоверение личности и подтверждение безупречной репутации, знаний, навыков, опыта и достаточного количества времени, выделяемого членами органа управления
- Информация, касающаяся акционеров или участников с квалифицированным участием
- Программа деятельности с указанием типов услуг в сфере криптоактивов, которые намерен предоставлять заявитель, включая информацию о том, где и как эти услуги будут продвигаться на рынке
- Описание пруденциальных мер предосторожности заявителя (страховой полис)
- Описание механизмов управления и механизмов внутреннего контроля заявителя
- Описание плана обеспечения непрерывности бизнеса заявителя
- Выявление и предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма (полный пакет политик)
- Описание IT-систем и механизмов безопасности заявителя на техническом и нетехническом языках
- Описание процедур заявителя по рассмотрению жалоб клиентов
Документы, необходимые в случае, если CASP желает предлагать услуги в других странах:
- Список стран ЕС, в которых компания намерена предлагать свои услуги
Документы, необходимые для определенных услуг (каждая из 10 услуг требует своих документов):
- Политика хранения и администрирования
- Описание процедуры сегрегации криптоактивов и средств клиентов
- Правила работы торговой платформы и механизмы выявления злоупотреблений на рынке
- Информация об обмене криптоактивов на денежные средства или другие криптоактивы (коммерческая политика)
- Политика исполнения заявок
- Информация о предоставлении консультаций или управлении портфелем криптоактивов
- Информация об услугах по переводу

Налоги в Германии

Узнайте об основных налогах, касающихся предприятий и физических лиц в Германии, в частности об основных ставках налога на прибыль предприятий, налога на прирост капитала и налога на доходы физических лиц, а также о важнейших правилах и основных требованиях по соблюдению налогового законодательства.

Налог на прибыль предприятий (НПП)

"Общая налоговая нагрузка на предприятия в Германии, как правило, составляет от 30% до 33%, включая налог на прибыль, надбавку на солидарность и налог на коммерческую деятельность.Компании в Германии, как правило, облагаются корпоративным налогом на доходы, полученные во всех странах мира, если они управляются или зарегистрированы в Германии. Налоговые декларации, как правило, подаются в электронном виде через систему налоговой администрации Германии.В Германии налогообложение криптоактивов зависит от характера деятельности и применимых налоговых норм Германии."

Налог на прирост капитала (CGT)

"Доходы от прироста стоимости криптоактивов, полученные физическими лицами в Германии, могут облагаться налогом в зависимости от срока владения и характера деятельности.Продажа физическими лицами криптоактивов, находившихся в их владении более одного года, как правило, не облагается налогом. Более короткие сроки владения могут повлечь за собой налогообложение в соответствии с правилами налогообложения доходов в Германии."

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

"Все физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Германии, как правило, облагаются подоходным налогом в Германии со всех своих доходов, полученных во всем мире. Нерезиденты также могут облагаться налогом на определенные доходы, полученные в Германии.В Германии действуют прогрессивные ставки подоходного налога с физических лиц.До примерно 12 000 евро — 0 % От примерно 12 001 до 68 000 евро — прогрессивные ставки до 42 % От примерно 68 001 евро до 278 000 евро — 42 % Свыше примерно 278 000 евро — 45%Также может применяться дополнительный солидарный сбор и, в соответствующих случаях, церковный налог."

Консультация

Наши клиенты подтверждают высокое качество нашей работы

“Они помогли сформировать совет директоров, скорректировать всю корпоративную структуру и добавить необходимые юридические лица”

Manimama подготовила наш проект к MiCA. И они не просто составили документы — они помогли сформировать совет директоров, скорректировать всю корпоративную структуру, добавив необходимые юридические лица, заключить контракты между ними и создать целостную картину всех провайдеров и элементов, без которой наша заявка не была бы такой полной.

“Спасибо за вашу экспертизу и терпение!”

Перед подписанием контракта мы провели шесть раундов переговоров, так как у моего клиента было много вопросов, касающихся технической инфраструктуры, создания совета директоров и формирования уставного капитала. Мы получили максимально полную картину, что позволило нам выбрать именно этого провайдера. Спасибо за вашу экспертизу и терпение!

“Нас привлекает их комплексный подход и готовность помочь с любым вопросом”

Во время подготовки документов для MiCA команда Manimama консультировала нас по трудовому, административному и корпоративному праву. Обычно провайдеры этого не делают, строго ограничивая перечень работ тем, что указано в контракте. Именно комплексный подход и готовность помочь с любым вопросом, возникающим в процессе, привлекают нас как клиента.

Часто задаваемые вопросы

В Германии лицензия CASP — это обязательное разрешение MiCA, выдаваемое BaFin, позволяющее компаниям предоставлять криптоуслуги на всей территории ЕС.

Федеральное управление финансового надзора (BaFin) выдает лицензии CASP в Германии.

В соответствии с MiCA, поставщики услуг по хранению ценных бумаг (CASP) могут предоставлять такие услуги, как хранение, обмен, торговые платформы, исполнение сделок и консультирование.

Заявители должны учредить юридическое лицо в Германии, обеспечить капитал в размере 50–150 тыс. евро, назначить квалифицированных местных руководителей и внедрить системы противодействия отмыванию денег, информационных технологий и корпоративного управления.

Да, наличие физического офиса и реального оперативного присутствия в Германии является обязательным условием.

Минимальный размер уставного капитала варьируется от 50 000 до 150 000 евро в зависимости от предоставляемых услуг.

Процесс включает в себя регистрацию компании, подготовку документации, подачу документов, проверку BaFin и окончательное разрешение.

Этот процесс обычно занимает от 12 до 18 месяцев, в зависимости от сложности и отзывов регулирующих органов.

В стоимость получения и поддержания лицензии CASP в Германии входит невозвратный регистрационный сбор BaFin в размере 10 750 евро. Дополнительные расходы на создание системы обычно составляют от 100 000 до 300 000 евро и включают юридические консультации (50 000–150 000 евро), консультации по вопросам соответствия нормативным требованиям (30 000–100 000 евро) и ИТ-инфраструктуру (50 000–200 000 евро). Текущие ежегодные расходы на обеспечение соответствия нормативным требованиям и надзор оцениваются в диапазоне от 100 000 до 500 000 евро.

Руководство обеспечивает надлежащий подбор лидеров, принятие решений на местном уровне, управление, соблюдение нормативных требований и подотчетность во всех операциях, включая функции, переданные на аутсорсинг.

Заявки принимаются только от юридических лиц; физические лица не могут подавать заявки.