ДИСКЛЕЙМЕР: термин “криптолицензия” в данному тексте также используется в значении регистрации/лицензирования поставщика услуг виртуальных активов (VASP). Использование термина “криптолицензия” предназначено исключительно для упрощения восприятия текста со стороны клиентов и посетителей сайта.
На Кайманах действует относительно легкий криптовалютный режим для любого лица, предлагающего услуги виртуальных активов при ведении бизнеса с использованием юридического лица Каймановых островах или с их территории. Деятельность поставщиков услуг виртуальных активов на сегодняшний день является регулируемой и подпадает под действие Закона о виртуальных активах (поставщиках услуг) 2020 года (редакция 2024 года) (Закон о VASP) и остальных выпущенных актов в этой сфере.
Определенные положения ранее указанного закона вступили в силу в октябре 2020 года и январе 2021 года. Начало их действия означало реализацию Фазы 1, которая представляла собой режим регистрации, ориентированный на борьбу с отмыванием денег, борьбу с финансированием терроризма и кибербезопасность.
Фаза 2 включает в себя режим лицензирования торговых платформ и кастодианов виртуальных активов, режим утверждения эмиссии для эмитентов виртуальных активов и режим «песочницы» для инновационных финансовых технологий.
Валютное управление Каймановых островов (CIMA) отвечает за регулирование финансового и криптовалютного секторов в стране.
В настоящее время реестр для поставщиков услуг виртуальных активов в этой юрисдикции является общедоступным. В нем отображено названия компаний, получивших криптолицензию на этих островах, их регистрационный номер, основание нахождения в реестре (регистрация/лицензирование), статус, дата внесения в реестр. Также CIMA публикует статистику о количестве таких лиц и видах их деятельности.
На Каймановых островах действует крипторегулирование в виде Закона о VASP от 2020 года (пересмотр 2024 года)
Ключевые цифры о криптолицензии на Каймановых Островах
10-12 недельсредний срок получения криптолицензии |
нетминимального размера уставного капитала |
0%ставка налога на прирост капитала |
0%ставка корпоративного налога |
0%ставка налога на доходы физических лиц |
0%ставка налога на добавленную стоимость |
Юридическое заключение о криптолицензии на Каймановых Островах
Анна Воеводина
Manimama, CEO
"Я рекомендую вам получить криптовалютную лицензию в этой юрисдикции, так как это может дать ряд преимуществ, включая ясность регулирования, повышение доверия и доступ к благоприятной налоговой и правовой среде юрисдикции. В целом, получение криптолицензии является важным шагом для тех лиц, которые стремятся обеспечить законное присутствие в криптовалютной индустрии, работая при этом в хорошо регулируемой и уважаемой во всем мире юрисдикции. Команда Manimama готова помочь вам получить эту криптолицензию".
Виды деятельности с лицензией на Кайманах
Выпуск виртуальных активов: есть право продавать вновь созданные виртуальные активы общественности на Каймановых островах или с их территории в обмен на фиатную валюту, другие виртуальные активы или иное вознаграждение, но это не включает продажу токенов виртуальных услуг.
Обмен между одной или несколькими другими формами конвертируемых виртуальных активов: владельцы лицензий могут обеспечить процесс обмена различных видов конвертируемых виртуальных активов друг на друга.
Услуги по хранению виртуальных активов: возможность предлагать услуги по хранению или администрированию виртуальных активов или инструментов, позволяющих владельцу осуществлять контроль над виртуальными активами.
Обмен между виртуальными активами и фиатными валютами: можно предлагать конвертацию между виртуальными активами и фиатными валютами, предоставляя клиентам возможность совершать сделки в различных валютах.
Передача виртуальных активов: право проводить любую операцию, которая осуществляется от имени оригинатора с целью предоставления виртуального актива бенефициару.
Участие и предоставление финансовых услуг, связанных с выпуском или продажей виртуальных активов: можно участвовать в различных финансовых операциях, связанных с выпуском и продажей виртуальных активов, и предлагать их.
Преимущества получения криптолицензии на Кайманах
- Эти острова имеют высокую репутацию в международной финансовой и криптовалютной среде.
- Лицензирование в этой юрисдикции вызывает доверие у потенциальных партнеров и клиентов.
- Эти острова известны своей надежной регуляторной средой, что делает их идеальным местом для криптовалютного бизнеса.
- Компании могут рассчитывать на прозрачные и четкие правовые нормы, регулирующие деятельность в криптовалютной сфере.
- Привлечение инвестиций в юридическое лицо, лицензированное в этом государстве, происходит легче благодаря высокому уровню доверия.
- Инвесторы предпочитают вкладывать средства в компании, зарегистрированные в надежной и стабильной юрисдикции.
- Отсутствие прямых налогов на прибыль позволяет существенно снизить операционные расходы.
- Стоимость получения и поддержания криптолицензии на Кайманах сравнительно невысока.
- Страна обладает стабильной политической обстановкой, что снижает риски для бизнеса.
- Политика государства направлена на защиту интересов иностранных инвесторов.
- Страна активно поддерживает инновационные стартапы в сфере криптовалют.
- Регулярные инициативы и программы по поддержке технологических проектов стимулируют развитие бизнеса.
Пакеты услуг
Популярный пакет
Премиум
Полный перечень необходимых услуг для настройки VASP с подключением к KYC-провайдерам, C2B-аккаунт для криптовалютных транзакций
- Создание компании на Каймановых островах
- Индивидуальные AML/KYC политики
- Услуги секретаря компании в течение 1 года
- Услуги зарегистрированного агента и местного зарегистрированного офиса в течение 1 года
- Подача заявки на получение статуса VASP
- Политики для получения лицензии
- Открытие платежного счета для криптовалютных операций
- Специалист по контролю за соблюдением законодательства в области AML на 1 год
- Интеграция KYC/KYT и приспособление к принципам провайдера
Стандарт
Создание компании, готовой к началу криптовалютной операционной деятельности
- Создание компании на Каймановых островах
- Индивидуальные AML/KYC политики
- Услуги секретаря компании в течение 1 года
- Услуги зарегистрированного агента и местного зарегистрированного офиса в течение 1 года
- Подача заявки на получение статуса VASP
- Политики для получения лицензии
- Открытие платежного счета для криптовалютных операций
Базовый
Создание компании и VASP регистрация
- Создание компании на Каймановых островах
- Стандартные AML/KYC политики
- Услуги секретаря компании в течение 1 года
- Услуги зарегистрированного агента и местного зарегистрированного офиса в течение 1 года
- Подача заявки на получение статуса VASP
Свяжитесь с нашими экспертами
Нажимая кнопку "Отправить" я подтверждаю, что я прочитал Политику конфиденциальности и соглашаюсь на сбор и обработку моих персональных данных в соответствии с Общим регламентом защиты персональных данных (GDPR).
Наши специалисты
Пошаговое описание
Шаг 1. Первоначальная подготовка
- Для создания юридического лица нам потребуются следующие первичные документы от клиента:
- Желаемое название компании
- Бизнес-план
- Копии паспортов всех директоров и акционеров
- Счёт за коммунальные услуги всех директоров и акционеров
- Резюме акционеров и директоров
- Подтверждение источника финансирования
- Письмо с подтверждением бизнес-деятельности
Шаг 2. Регистрация компании
- Подготовка корпоративных документов
- Подача в Генеральный реестр заявки на регистрацию
- Регистрация компании
- Получение заверенных документов и Свидетельства о регистрации
- Налаживание бухгалтерского обслуживания
Шаг 3. Подача заявления на криптолицензию
- Заполнение заявления и AML/CFT формы для CIMA (может быть сделано через Regulatory Enhanced Electronic Forms Submission (REEFS) - онлайн-платформу регулятора)
- Получение регистрации в CIMA после уплаты сбора за подачу заявления в размере 1 000 KYD (~ 1 108 €)
- Коммуникация с CIMA
Шаг 4. Открытие платежного счета для криптовалютных операций (выполняется вместе с Шагом 3)
- Обзор наиболее подходящих банков/EMI, сравнение риск-аппетита банка с риск-аппетитом клиента на основе ранее подготовленных AML политик
- Сбор необходимых документов от клиента для начала процесса (счета за коммунальные услуги, источник богатства, движение средств, описание цели открытия счета, ключевые партнеры, веб-сайт компании и т. д.)
Понимание законодательных требований на Каймановых островах
Для ведения криптовалютного бизнеса необходимо быть зарегистрированным или получить лицензию от регулятора
Чтобы вести криптовалютный бизнес на Кайманах, юридическое лицо должно быть зарегистрировано или получить лицензию CIMA. Для этого оно заполняет соответствующую форму заявки со всей информацией, требуемой в соответствии с законодательством. Регулятор может запросить у заявителей дополнительную информацию, чтобы убедиться в пригодности заявителей.
Обратите внимание, что для совершения деятельности связанной с предоставлением услуги по хранению виртуальных активов или управлением торговой платформой для виртуальных активов юридическое лицо обязано подать заявку на получение лицензии.
Заявки на регистрацию / лицензирование представляются на рассмотрение Комитета по управлению, который обычно собирается еженедельно. После того как заявитель выполнит все требования, ему будет направлено письмо-уведомление в течение 2-3 рабочих дней.
CIMA оценивает заявки, в частности, на предмет соответствия и добросовестности акционеров, предлагаемых директоров, старших должностных лиц, бизнес-плана, прозрачности, управления рисками, внутреннего контроля, мер кибербезопасности, включая IT или блокчейн инфраструктуру, и систем борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, финансированием пролиферации и мониторингом санкций.
Ниже мы рассмотрим основные требования для регистрации в CIMA:
- Заполненная форма заявки на REEFS
- Список адресов блокчейна заявителя (на каждую монету)
- Информация о Chief Information Officer/Chief Information Security Officer, включая их резюме
- Копии политик кибербезопасности
- Копии AML/CFT политик
- Подробный бизнес-план, который должен включать такую информацию (не ограничиваясь этим): подробное описание бизнеса, который ведется или будет осуществляться; детальная информация о продуктах и услугах, а также данные о процессе предоставления этих услуг; причины, по которым вы хотите открыть предприятие на островах или в их пределах; справочная информация - история компании, команда менеджеров, количество предполагаемых сотрудников, корпоративная структура, имена и процентная доля всех акционеров и т.д.; финансовая отчетность за два года и финансовые прогнозы; физическое местоположение операций; клиентская база; каналы предоставления услуг и маркетинговый план / стратегия; корпоративное управление, например, состав совета директоров; информация о контрактах с аффилированными лицами и соглашениях об аутсорсинге, если применимо, и подробная информация о том, регулируются ли они в какой-либо юрисдикции; объяснение стратегии управления рисками и внутреннего контроля в рамках бизнеса; подтверждение того, что юридическое лицо будет соблюдать все соответствующие законы, правила, нормы и положения
- Схемы проведения операций
- Подробная информация об аутсорсинге и соответствующих соглашениях
Информация, которую необходимо предоставить при подаче заявления об основных акционерах (10% и выше), директоров и должностных лиц, выглядит следующим образом:
- Заверенные копии свидетельств об образовании и профессиональной квалификации
- Сертификат о прохождении полицейской проверки или подтверждение отсутствия судимостей
- Полностью заполненная личная форма анкеты
- Две характеристики
- Одна финансовая рекомендация
- Обновленное и полное резюме
- Нотариально заверенная или аналогичным образом заверенная цветная копия удостоверения личности с фотографией
- Заполненная форма декларации об источнике средств/источнике богатства с подтверждающими доказательствами для крупных акционеров
Требования для криптолицензии на Кайманах
Юридическое лицо должно иметь физическое присутствие в стране и соблюдать правила AML/CTF
Перед тем как получить криптолицензию на Каймановых островах, криптопроект должен подготовиться к выполнению ряда требований. Так, они в себя включают (не ограничиваясь этим списком):
- наличие зарегистрированного офиса на Кайманах
- наличие компетентного высшего руководства, доверенных лиц, пользователей, назначение таких лиц только после утверждения от CIMA
- соблюдение законодательства по предотвращению отмывания денег, касающегося отмывания денег, финансирования терроризма и профессиональной непригодности, а также внедрение систем и процедур по предотвращению отмывания денег и назначение ответственного офицера по процедурам борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма
- при выполнении передачи виртуальных активов лицо должно собирать и хранить информацию о получателе и передатчике в соответствии с законодательством по предотвращению отмывания денег и любой дополнительной информацией для всех выполненных передач и соблюдение всех других требований, определенных там - необходимо заполнение и подача через систему STRIX декларации о Travel Rule в Отдел по борьбе с отмыванием денег в течение 10 дней после получения от CIMA
- обеспечение точности коммуникаций, связанных с услугами виртуальных активов
- не могут выпускаться акции, общее количество которых составляет 10% или более от общего количества акций, и не могут добровольно передаваться или отчуждаться выпущенные акции или интересы без предварительного утверждения CIMA
- нельзя заниматься бизнесом с ценными бумагами, если лицо не зарегистрировано или не имеет лицензии в соответствии с Законом о бизнесе с ценными бумагами (редакция 2020 года) (SIBA) или не было освобождено от регистрации или лицензии
- обеспечение безопасности личных данных и виртуальных активов клиентов
- предоставление отчета об аудите, составленного независимым аудитором, о системах и процедурах AML
- ежегодная подготовка отчетности и предоставлении ее для проверки по запросу CIMA в зарегистрированном офисе
- уведомление регулятора о: любой лицензии или регистрации в другой юрисдикции; об открытии офиса или установлении физического присутствия в другой юрисдикции; любых штрафах или принудительных действиях, предпринятых против юридического лица в другой юрисдикции; о владении или приобретении контрольного пакета акций другого лица или юридического лица, занимающегося обслуживанием виртуальных активов
Кроме того, существуют специальные требования к платформам для торговли виртуальными активами и услуг по хранению виртуальных активов.
Налоги на Каймановых островах
В этой юрисдикции нет специального налогового законодательства, связанного с виртуальными активами
Кайманы не взимают никаких налогов и часто фигурируют в качестве налогового рая. Так, здесь отсутствуют следующие налоги:
- корпоративный налог
- налог на доходы физических лиц
- налог на прирост капитала
- налог у источника на дивиденды или процентные платежи
- налог на добавленную стоимость
- налог на заработную плату
- налог на имущество
- налог на наследство
- налог на дарение
Несмотря на репутацию оффшорной гавани, Кайманы в достаточной степени соответствуют международным налоговым стандартам. Юрисдикция подписала множество соглашений об обмене налоговой информацией (TIEA) с другими странами.
В настоящее время отсутствует налоговое законодательство в отношении криптовалют, что делает острова одним из лучших мест, в котором можно полностью избежать уплаты налогов на криптовалюты.
Частые вопросы
-
Является ли криптовалютная деятельность законной на Каймановых островах?Да, деятельность, связанная с криптовалютами, тут вполне легальна. Она разрешена CIMA, которое имеет полномочия регулировать криптобизнес в этой стране.
-
На какие субъекты распространяется действие Закона о VASP?Этот закон применяется ко всем юридическим лицам, которые намереваются или в настоящее время предоставляют услуги виртуальных активов на Каймановых островах или с их территории.
-
Что имеется ввиду под услугами виртуальных активов?Сюда входит: выпуск виртуальных активов; обмен между виртуальными активами и фиатными валютами / между одной или несколькими другими формами конвертируемых виртуальных активов; передача виртуальных активов; услуги по их хранению; участие и предоставление финансовых услуг, связанных с выпуском виртуальных активов или продажей виртуальных активов.
-
Нужно ли мне присутствовать на Каймановых островах для того, чтобы запустить свой криптовалютный бизнес?Нет. Весь процесс регистрации, ведения деятельности и предоставления отчетности властям может быть осуществлен на 100% удаленно.
-
Каковы сроки получения криптолицензии на Кайманах?Процесс оформления криптовалютной лицензии обычно занимает от 3 до 6 месяцев. Эти сроки могут колебаться в зависимости от конкретного вида лицензии, подготовленности документов и того, насколько быстро компания сможет соответствовать всем требованиям регулятора.
-
Существует ли требование для минимального размера капитала для VASP?Нет, такое требование отсутствует.
-
Нужно ли иметь зарегистрированный офис на территории Кайман?Да, это является обязательным требованием.
-
Каковы требования к регистрационному сбору и как его можно оплатить?Все заявки на регистрацию должны сопровождаться сбором в размере 1 000 KYD (~ 1 108 €). Этот сбор можно оплатить через портал REEFS во время подачи заявки.
-
Подлежат ли криптовалюты налогообложению на Каймановых островах?На данный момент здесь отсутствует специальное налоговое законодательство, связанное с криптовалютами.
Отзывы клиентов
"Команда Manimama делает все возможное, чтобы клиент остался доволен, и постоянно добивается результатов, которые говорят о ее усердии и компетентности".
"Manimama действительно демонстрирует высокое качество в каждом аспекте своей работы. Если вы ищете надежного партнера, который сделает все для вашего успеха, воспользуйтесь её услугами".
"Юристы Manimama являются примером профессионализма, преданности делу и неизменного стремления к достижению наилучших результатов для своих клиентов. Благодаря Manimama я не только получил положительный результат, но и чувствовал поддержку на каждом шагу".
Наши последние юридические исследования
Как получить криптовалютную лицензию в Швейцарии
Сводка о налогах: Какой закон/ы регулирует деятельность VASP? Какие виды деятельности, включены в услуги VASP? В отличие от правил ПОД во многих других странах, Швейцария не использует концепцию поставщиков услуг виртуальных активов. Вместо этого крипто-компании считаются регулируемыми, если они подпадают под одну из категорий финансовых посредников, перечисленных в законе (AMLA и AMLO). Финансовый посредник –…
Как получить криптовалютную лицензию в Швеции
Сводка о налогах: Какой закон/ы регулирует деятельность VASP? Какие виды деятельности, включены в услуги VASP? В соответствии со статьей 1 Act (1996:1006) on currency exchange and other financial activities, под другими видами финансовой деятельности понимается профессиональная деятельность, заключающаяся в управлении виртуальной валютой или торговле ею. Кто является регулятором VASP? Какова процедура регистрации VASP для местной…
Как получить криптовалютную лицензию в Испании
Сводка о налогах: Какой закон/ы регулирует деятельность VASP? Какие виды деятельности, включены в услуги VASP? Кто является регулятором VASP? Какова процедура регистрации VASP для местной компании? Чтобы получить криптолицензию в Испании, должны быть выполнены следующие требования: Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции? Авторизацию обязаны…
Свяжитесь с нами
Если наше предложение заинтересовало, мы просим заполнить следующую форму, чтобы узнать больше. Таким образом, мы гарантируем доступ к комплексному коммерческому персонализированному предложению с актуальными ценами и подробной информацией.
Мы с нетерпением ждем возможности сотрудничества и предоставления исключительных решений, которые отвечают и превосходят ожидания любого Клиента.
Содержание настоящей статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для рассмотрения как юридической консультации.