CASP ліцензія в Іспанії

Регламент про ринки криптоактивів (MiCA) запроваджує єдину нормативно-правову базу для криптоактивів на території Європейського Союзу (ЄС), сприяючи правовій визначеності, захисту інвесторів та стабільності ринку.

Консультація

В Іспанії Національна комісія з ринку цінних паперів (CNMV) здійснює нагляд за видачею ліцензій CASP у рамках MiCA. Це забезпечує повну відповідність нормам регулювання ЄС. Ліцензія CASP, отримана в Іспанії, створює міцну правову основу для діяльності на території ЄС. Вона також сприяє зміцненню довіри з боку банків та партнерів.

4.9 (234 reviews)

4.9 (552 reviews)

Про послугу

Однією з основних вимог MiCA є отримання ліцензії постачальника послуг у сфері криптоактивів (CASP), яка є обов’язковою для підприємств, що надають послуги у сфері криптоактивів.Таке ліцензування гарантує дотримання суворих стандартів управління, безпеки та протидії відмиванню грошей (AML), що дозволяє ліцензованим CASP безперешкодно працювати у всіх державах-членах ЄС. Незалежно від того, чи є ви стартапом, що тільки розвивається, чи вже усталеним оператором, отримання ліцензії CASP є необхідною умовою для доступу до величезного та динамічного ринку цифрових активів ЄС.

В Іспанії Національна комісія з ринку цінних паперів (CNMV) є компетентним органом, що здійснює нагляд за ліцензуванням CASP відповідно до MiCA. Підприємства, які здійснюють або планують надавати послуги у сфері криптоактивів в Іспанії, повинні дотримуватися місцевих вимог щодо імплементації, а також загальноєвропейських положень MiCA. Наша фірма володіє глибокими знаннями іспанського законодавства, що гарантує ефективність та результативність ваших заходів із забезпечення відповідності вимогам. Ми можемо допомогти вашому бізнесу виконати вимоги щодо відповідності та розкрити потенціал крипторинку ЄС!

Основні цифри про ліцензію CASP в Іспанії

3 місяці Графік ліцензування

Середній термін отримання ліцензії CASP після подання заявки.

До 150 тис. євро Акціонерний капітал

Вимоги до капіталу залежать від бізнес-моделі.

Принаймні кілька Вимоги до директорів

Мінімальна кількість директорів для структури CASP, що відповідає вимогам.

Від 0 до 55 % Податок на доходи фізичних осіб

Діапазон ставок податку на доходи фізичних осіб в Іспанії.

до 49% Податок на приріст капіталу

Ставка податку, що застосовується до доходів від інвестицій.

25% Податок на прибуток підприємств

Стандартна ставка податку на прибуток підприємств.

Юридичний висновок щодо ліцензії CASP в Іспанії

“Отримання ліцензії CASP в Іспанії є обов’язковим для підприємств, які надають послуги у сфері криптоактивів. Заявники повинні відповідати певним вимогам, зокрема забезпечити суворе дотримання вимог щодо протидії відмиванню грошей та фінансуванню тероризму (AML/CFT), мати офіційну структуру управління та достатній оборотний капітал. Після отримання ліцензії CASP зобов’язані виконувати постійні зобов’язання щодо звітності та дотримуватися нормативних вимог Іспанії та ЄС. Ліцензія CASP підвищує авторитет компанії та забезпечує доступ до ринку ЄС у рамках чіткої нормативно-правової бази.”

Види діяльності, що здійснюються на підставі ліцензії CASP в Іспанії

Забезпечення зберігання та адміністрування криптоактивів від імені клієнтів
Ця послуга означає зберігання або управління від імені третіх осіб криптоактивами або засобами доступу до таких криптоактивів, у відповідних випадках у вигляді приватних криптографічних ключів. Володіння криптоактивами від імені клієнтів повинно бути відокремлене від володіння криптоактивами CASP.
Функціонування торгової платформи для криптоактивів
Ця послуга полягає в управлінні однією або декількома багатосторонніми системами, яка об'єднує або сприяє об'єднанню інтересів декількох третіх сторін щодо купівлі та продажу криптоактивів - у системі та відповідно до її правил - таким чином, що в результаті укладається контракт, або шляхом обміну одного криптоактиву на інший, або криптоактиву на кошти.
Обмін криптоактивів на фіатні кошти
Ця послуга означає укладення договорів купівлі-продажу криптоактивів з клієнтами за фіатні кошти з використанням власного капіталу.
Виконання ордерів на криптоактиви від імені клієнтів
Ця послуга означає укладення договорів купівлі-продажу одного або декількох криптоактивів або підписки на один або декілька криптоактивів від імені третіх осіб і включає в себе укладення договорів купівлі-продажу криптоактивів в момент їх емісії.
Розміщення криптоактивів
Ця послуга включає в себе маркетинг від імені або за рахунок оферента або сторони, пов'язаної з оферентом, криптоактивів покупцям. Перед розміщенням криптоактивів CASP повинен отримати згоду емітентів або будь-якої третьої сторони, що діє від їхнього імені.
Прийом і передача ордерів на криптоактиви від імені клієнтів
Ця послуга означає отримання від особи ордеру на купівлю або продаж одного або декількох криптоактивів або на підписку на один або декілька криптоактивів та передачу цього ордеру третій стороні для виконання.
Надання консультацій щодо криптоактивів
Ця послуга означає пропозицію, надання або згоду на надання персоналізованих рекомендацій третій стороні, або на запит третьої сторони, або за ініціативою CASP, що надає консультації, щодо однієї або декількох транзакцій, пов'язаних з криптоактивами, або використання послуг, пов'язаних з криптоактивами.
Надання послуг з управління портфелями криптоактивів
Ця послуга включає в себе управління портфелями відповідно до мандатів, наданих клієнтами на дискреційній основі для кожного окремого клієнта, якщо такі портфелі включають один або більше криптоактивів.
Надання послуг з переказу криптоактивів від імені клієнтів
Ця послуга означає переказ від імені фізичної або юридичної особи криптоактивів з однієї адреси або рахунку розподіленого реєстру на іншу. Така послуга може надаватися без відкриття гаманця віртуальних валют для клієнта CASP.
Обмін криптоактивів на інші криптоактиви
Ця послуга означає укладення з клієнтами договорів купівлі-продажу криптоактивів на інші криптоактиви з використанням власного капіталу.

Переваги отримання ліцензії CASP в Іспанії

Безперебійні транскордонні операції в межах ЄС
-
Покращення залучення та утримання клієнтів
-
Доступ до регульованого та прозорого ринку
-
Підвищення довіри до інститутів та розширення доступу до банківських послуг
-
Можливості для отримання інституційного фінансування та налагодження партнерських відносин
- Ліцензовані постачальники криптовалютних послуг можуть залучати венчурний капітал, хедж-фонди та інституційних інвесторів.
- Дотримання нормативних вимог відкриває можливості для співпраці з банками, постачальниками платіжних послуг та фінтех-компаніями.
Правовий захист від регуляторної невизначеності
-

Пакети послуг

Чіткий огляд основних послуг із короткими описами та ефективними закликами до дії, що допомагають користувачам швидко ознайомитися з варіантами та вжити необхідних заходів

Крок 1

Етап реєстрації компанії

Створення компанії в Іспанії
Надання юридичної адреси на 1 рік
Відкриття корпоративного банківського рахунку та переказ акціонерного капіталу
Призначення та працевлаштування місцевого директора
Детальна документація по структурі компанії

Замовляйте зараз

Крок 2

Передліцензійний етап

Підготовка та подання юридичних та фінансових документів (невичерпний перелік) відповідно до вимог MiCA
Перегляд існуючих політик і процедур, якщо вони вже є у компанії

Замовляйте зараз

Крок 3

Етап ліцензування

Допомога в подачі заявки на отримання CASP ліцензії
Ведення комунікації з CNMV в процесі отримання ліцензії

Замовляйте зараз

Наші фахівці в цій галузі

Юлія Кравченко

Керівник відділу ліцензування та консультування

Покроковий інструкція

Вибір імені та перевірка його наявності

Перевірка та резервування назви компанії, яка відповідає вимогам юрисдикції, дозволяє уникнути конфліктів при реєстрації та відповідає позиціонуванню бренду й бізнес-стратегії.

Підготовка та збір документів

Підготовка, збір та перевірка всієї необхідної корпоративної та особистої документації, забезпечення її точності, повноти та відповідності місцевим нормам і міжнародним стандартам.

Перегляд та затвердження нормативних документів

Супровід протягом усього процесу регуляторного розгляду, включаючи взаємодію з органами влади, опрацювання додаткових запитів та забезпечення безперебійного проходження процедури подання заявки.

Організаційно-правова структура та модель власності

Визначення оптимальної корпоративної структури та моделі власності, включаючи варіанти з обмеженою відповідальністю, холдингові або акціонерні структури, з повним урахуванням бізнес-цілей, податкової ефективності та нормативних вимог.

Процес реєстрації компанії

Супровід усього процесу реєстрації, включаючи подання документів, взаємодію з державними органами та подальший контроль для забезпечення безперебійної та своєчасної реєстрації.

Отримання ліцензій, налаштування оподаткування та дотримання нормативних вимог

Отримання всіх необхідних дозволів, оформлення податкової реєстрації та створення системи дотримання нормативних вимог для забезпечення безперебійної діяльності, звітності та довгострокової стабільності.

Регламент

В Іспанії основним законодавчим актом, що імплементує положення MiCA, є Закон про виконання MiCA, офіційно відомий як Закон 6/2023 від 17 березня про ринки цінних паперів та інвестиційні послуги. Цей закон був ухвалений Парламентом Іспанії 3 липня 2024 року та набрав чинності 20 липня 2024 року. У ньому визначено наглядові повноваження CNMV, включно з правом видавати директиви, призупиняти надання послуг та забезпечувати дотримання вимог CASP. Крім того, закон встановлює адміністративні санкції, зобов’язання щодо звітності та процедурні правила для забезпечення дотримання стандартів та директив ЄС з нагляду.

Орган, що видає ліцензії

CNMV є компетентним органом, відповідальним за нагляд та ліцензування постачальників послуг у сфері криптоактивів (CASP) в Іспанії. CNMV забезпечує дотримання суб’єктами господарювання вимог як MiCA, так і відповідного національного законодавства. Агентство надає рекомендації, контролює дотримання вимог та має повноваження видавати або скасовувати ліцензії постачальникам послуг у сфері криптоактивів, що здійснюють діяльність на території Іспанії.

Процедура, терміни, тарифи:

Після повного введення в дію MiCA після 30 грудня 2024 року CNMV протягом 25 робочих днів перевіряє, чи містить заявка всю необхідну інформацію, не оцінюючи на цьому етапі її якість. У разі відсутності інформації заявника можуть попросити доповнити її у встановлений термін. Після надання відсутньої інформації, якщо така є, CNMV має 40 робочих днів для проведення якісної оцінки. Під час періоду якісної оцінки CNMV може вимагати додаткових роз’яснень; однак лише перший такий запит може призупинити 40-денний строк на строк до 20 робочих днів. Нарешті, процедура видачі дозволу підлягає оплаті відповідно до адміністративних зборів Іспанії, і якщо заявка буде схвалена, застосовується додатковий збір відповідно до адміністративних зборів CNMV.

Перехідний період

Відповідно до перехідного режиму MiCA в Іспанії, було встановлено 12-місячний термін для існуючих постачальників послуг у сфері віртуальних активів (VASP) на приведення своєї діяльності у відповідність до положень MiCA. Зокрема, VASP, зареєстровані в CNMV з метою протидії відмиванню грошей до 30 грудня 2024 року, можуть продовжувати свою діяльність до 31 грудня 2025 року. Протягом цього періоду ці суб’єкти повинні отримати дозвіл відповідно до MiCA, щоб продовжувати надавати свої послуги після завершення перехідного періоду. Такий підхід відображає прагнення Іспанії оперативно привести свою національну нормативно-правову базу у відповідність до положень MiCA.

Вимоги до отримання ліцензії CASP в Іспанії

Основні нормативні вимоги щодо отримання ліцензії CASP в Іспанії, зокрема вимоги, що стосуються організаційної структури (такі як створення компанії та управління нею), мінімальних вимог до розміру капіталу та необхідної документації (такої як політика та процедури протидії відмиванню грошей)

Вимоги до ключових співробітників

Вимоги до капіталу

Вимоги до документації

Існує перелік документів, які необхідно подати разом із заявою:

Документи, необхідні для всіх CASP:
- Статут CASP-заявника
- Ідентифікаційні дані та підтвердження доброї репутації, знань, навичок, досвіду та достатньої віддачі часу членами керівного органу
- Інформація щодо акціонерів або учасників, які володіють контрольним пакетом акцій
- Програма діяльності, в якій визначено види послуг у сфері криптоактивів, які заявник (CASP) має намір надавати, включаючи інформацію про те, де та як ці послуги будуть просуватися на ринку
- Опис заходів пруденційного контролю заявника (CASP) (страховий поліс)
- Опис механізмів управління та внутрішнього контролю заявника CASP
- Опис плану забезпечення безперервності діяльності заявника CASP
- Виявлення та запобігання відмиванню грошей та фінансуванню тероризму (повний пакет політик)
- Описи, як технічною, так і нетехнічною мовою, ІТ-систем та заходів безпеки CASP-заявника
- Опис процедур CASP-заявника щодо розгляду скарг клієнтів
Документи, необхідні у разі, якщо CASP бажає надавати послуги в інших країнах:
- Перелік країн ЄС, де компанія бажає надавати свої послуги
Документи, необхідні для надання певних послуг (для кожної з 10 послуг потрібні окремі документи):
- Політика зберігання та адміністрування
- Опис процедури сегрегації криптоактивів та коштів клієнта
- Правила функціонування торговельної платформи та виявлення зловживань на ринку
- Інформація щодо обміну криптоактивів на кошти або інші криптоактиви (комерційна політика)
- Політика виконання
- Інформація щодо надання консультацій або управління портфелем криптоактивів
- Інформація щодо послуг з переказу коштів

Податки в Іспанії

Дізнайтеся про основні податки, що стосуються підприємств та фізичних осіб в Іспанії, зокрема про основні ставки податку на прибуток підприємств, податку на приріст капіталу та податку на доходи фізичних осіб, а також про найважливіші правила та основні вимоги щодо дотримання податкового законодавства.

Податок на прибуток підприємств (ППП)

Стандартна ставка податку на прибуток підприємств становить 25 % від оподатковуваного доходу, незалежно від розміру доходу. Підприємства зобов’язані сплачувати мінімальний податок навіть у збиткові роки. Для товариств з обмеженою відповідальністю (S.L.) ця сума становить 500 євро на рік, а для акціонерних товариств (S.A.) — 3 500 євро на рік. Декларації з податку на прибуток підприємств (CIT) повинні бути подані до 30 квітня наступного року або надіслані в електронному вигляді через електронну систему подання податкової звітності Іспанії до 30 червня наступного року. Відповідно до іспанської податкової реформи щодо криптовалют, яка набула чинності 1 березня 2022 року: спеціальна ставка не застосовується, якщо отримання доходу від криптовалют є частиною основної діяльності відповідного підприємства. Зокрема, це означає, що вона не застосовується до підприємств, які торгують криптовалютами на комерційній основі, або підприємств, які майнять криптовалюту на комерційній основі. Дохід від такої діяльності оподатковується відповідно до прогресивних порогів податку на прибуток.

Податок на приріст капіталу (CGT)

Прибуток від капіталу, як правило, оподатковується за ставкою 27,5 %, що відповідає оподаткуванню доходів від інвестицій у капітал. Згідно з новою податковою реформою щодо криптовалют, весь прибуток від продажу або реалізації криптовалюти оподатковується як прибуток від капіталу (тобто за ставкою 27,5 %), незалежно від того, як цей актив утримувався до моменту продажу. Однак обмін однієї криптовалюти на іншу вважається проміжною операцією і не оподатковується, тому оподаткування набирає чинності лише тоді, коли криптоактив конвертується в євро або іншу фіатну валюту. Щодо доходів від криптовалюти, отриманих починаючи з 2025 календарного року, особи, зобов'язані утримувати податок на приріст капіталу, тепер повинні готувати податкову звітність на запит платника податків.

Податок на доходи фізичних осіб (ПДФО)

Усі фізичні особи, які мають постійне місце проживання в Іспанії або для яких Іспанія є місцем постійного проживання, оподатковуються за безлімітною ставкою податку на доходи (термін «безлімітний» означає, що, по суті, весь їхній іспанський та іноземний дохід підлягає оподаткуванню). Крім того, навіть особи, які не мають постійного місця проживання в Іспанії, можуть оподатковуватися за певними доходами, отриманими в Іспанії. Іспанія застосовує прогресивну систему оподаткування фізичних осіб зі ставками в таких діапазонах: 13 309–21 617 євро — 20% 21 618–35 836 євро — 30% 35 837–69 166 євро — 40% 69 167–103 072 євро — 48% 103 073–1 000 000 євро — 50 % 1 000 001 євро і більше — 55 % З 2025 року поріг звільнення від ПДФО підвищено до 13 308 євро.

Консультація

Клієнти підтверджують нашу якість

“Они помогли сформировать совет директоров, перестроить всю корпоративную структуру и создать необходимые юридические лица”

Компания Manimama подготовила наш проект для MiCA. При этом они не просто оформили документы, но и помогли сформировать совет директоров, скорректировать всю корпоративную структуру, добавив необходимые юридические лица, заключить договоры между ними, а также создать целостную картину всех поставщиков и компонентов, без чего наша заявка не была бы столь полной.

“Наши клиенты подтверждают высокое качество нашей работы”

Перед подписанием договора мы провели шесть раундов переговоров, поскольку у моего клиента было много вопросов, касающихся технической инфраструктуры, формирования совета директоров и установления уставного капитала. Мы получили максимально полную картину, что позволило нам выбрать именно этого поставщика. Спасибо за ваш профессионализм и терпение!

“Их отличительной чертой является комплексный подход и готовность помочь в решении любой проблемы”

В ходе подготовки документов для MiCA компания Manimama консультировала нас по вопросам трудового, административного и корпоративного права. Обычно поставщики таких услуг не занимаются этим, строго ограничивая перечень работ, выполняемых ими в рамках договора. Именно комплексный подход, который они применяют, и готовность помочь в решении любых возникающих по ходу работы вопросов привлекают нас как клиентов.

Часті запитання

Обов'язкова ліцензія MiCA, що дозволяє компаніям надавати криптопослуги (обмін, зберігання, консультування) в Іспанії та по всьому ЄС через паспортизацію

Випущено CNMV, під наглядом Banco de España певних послуг, пов'язаних з токенами.

Охоплює зберігання, торгові платформи, фіатні/криптовалютні біржі, виконання ордерів, консультування, управління портфелем та перекази

Потрібна компанія, зареєстрована в ЄС, капітал від 50 000 до 150 000 євро+, AML/KYC, кваліфіковане керівництво та повний пакет документів.

Не є суворо обов'язковим на місцевому рівні, але присутність ЄС є обов'язковою, і очікується реальний зміст

Так, €50 тис. / €125 тис. / €150 тис. залежно від послуг, повністю сплачено до подання заявки

Зареєструвати компанію, підготувати документи, внести капітал, подавати документи до CNMV/Банку Іспанії, розгляд ~3–6 місяців

Зазвичай 3–6 місяців після подання, до ~6 місяців загалом, включаючи підготовку

Витрати включають налаштування (€10 тис.–€120 тис.+), капітальні витрати (€50 тис.–€150 тис.), державні збори та поточні операційні витрати

Керівництво повинно відповідати критеріям придатності та належності, а також забезпечувати корпоративне управління, дотримання вимог та контроль ризиків.

Тільки юридичні особи (наприклад, SL/SA), фізичні особи не можуть подавати заявки