Регулирование рынка криптовалют постоянно становится более строгим. В настоящее время юрисдикции предъявляют высокие нормативные требования и условия к управлению рисками к поставщикам услуг виртуальных активов.

Несмотря на это, нам всегда удается найти решение, устраивающее клиента. Наша команда постоянно проводит исследования рынка и законодательства на различных рынках, чтобы найти лучшую юрисдикцию. Недавно мы сделали глобальный обзор регулирования VASP в ЕЭЗ и готовы поделиться информацией с нашими будущими и существующими клиентами. Сегодня мы рассмотрим особенности получения криптолицензии в Словении.

Сводка о налогах:

Налог на доходы физических лиц — от 16 до 50%
Налог на доходы юридических лиц — 19 %

Какой закон/ы регулирует деятельность VASP?

Какие виды деятельности, включены в услуги VASP?

Согласно абзацу 48 статьи 1.2. Закона о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (ZPPDFT-2), услуги виртуальной валюты — это следующие услуги, которые физическое или юридическое лицо осуществляет в качестве предпринимательской или профессиональной деятельности для третьего лица:

Обмен между фиатными и виртуальными валютами.
Обмен между одним или несколькими видами виртуальных валют.
Перевод виртуальных валют между различными счетами или адресами,
Хранение или управление виртуальными валютами, включая предоставление услуг по защите частных криптографических ключей от имени своих клиентов, для хранения, хранения и передачи виртуальных валют.
Услуги, связанные с выпуском или продажей виртуальных валют.

Кто является регулятором VASP?

Какова процедура регистрации VASP для местной компании?

Поставщики услуг виртуальной валюты с головным офисом или филиалом в Республике Словения должны зарегистрироваться в Реестре поставщиков услуг виртуальной валюты, который ведется и управляется УOffice for the Prevention of Money Laundering, прежде чем начать предоставлять услуги виртуальной валюты.

Запрос на внесение в реестр должен быть подан в указанной форме, которое необходимо заполнить и:

Подписать от руки и отправить в Управление по почте по адресу Cankarjeva cesta 5, 1000 Ljubljana.
Подписать защищенной электронной подписью с квалифицированным сертификатом и отправить на электронный адрес офиса mf.uppd@gov.si.

В соответствии со статьей 3 Правил ведения реестра провайдеров услуг обмена виртуальных и фиатных валют и провайдеров кастодиальных кошельков заявка должна содержать следующую информацию:

Фирменное наименование провайдера.
Адрес провайдера.
Головной офис провайдера.
Идентификационный номер провайдера.
Налоговый номер провайдера.
Личное имя законного представителя провайдера или бизнес-оператора.
Адрес постоянного и временного проживания законного представителя или оператора деятельности провайдера.
Словенский уникальный основной номер гражданина или дата и место рождения законного представителя провайдера или провайдера.
Налоговый номер законного представителя или оператора деятельности провайдера.
Гражданство законного представителя или оператора деятельности провайдера.
Номер деятельности и название классификации деятельности провайдера.
Выписка из истории болезни для представителей, владельцев.
Описание способа предоставления услуг обмена между виртуальными и фиатными валютами и предложения кастодиальных кошельков.
Размер доли собственности или иной способ контроля для законного представителя.

В соответствии со ст. 6 Правил ведения реестра провайдеров услуг обмена виртуальных и фиатных валют и провайдеров кастодиальных кошельков, свидетельство о внесении в реестр выдается провайдеру после внесения в реестр по его просьбе.

Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции?

Пункт 2 статьи 5 Закона о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма (ZPPDFT-2) гласит, что VASPы, имеющие штаб-квартиру или филиалы в Республике Словения, должны зарегистрироваться в реестре из предыдущего пункта до начала предоставления услуг виртуальной валюты.

Ни в одной другой статье этого или любого другого закона прямо не указано, что компании, которые не зарегистрированы в Словении или не имеют филиалов в Словении, обязаны регистрироваться в этом реестре.

Кроме того, все компании, включенные в текущий реестр поставщиков услуг виртуальной валюты, зарегистрированы в Словении.

Согласно статье 185 Закона о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма (ZPPDFT-2), предоставление услуг виртуальной валюты без внесения в реестр поставщиков услуг обмена между виртуальными и фиатными валютами и поставщиков кастодиальных кошельков является нарушением закона.

Из вышесказанного следует, что для предоставления услуг, связанных с виртуальными валютами, иностранной компании необходимо создать филиал в Словении.

Требования и процедура внесения филиалов иностранных компаний в реестр аналогичны требованиям и процедуре для местных компаний.

Какая ответственность предусмотренная за деятельность VASP из другой страны-члена ЕС без местной регистрации в данной юрисдикции?

Предоставление услуг, связанных с виртуальными валютами, без внесения в реестр поставщиков услуг по обмену виртуальных и фиатных валют и поставщиков кастодиальных кошельков является нарушением закона, предусмотренным статьей 185 Закона о противодействии легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ZPPDFT-2).

Такое нарушение наказывается штрафом в размере от 3 000 до 120 000 евро для юридических лиц и от 800 до 4 000 евро для ответственных физических лиц.

Manimama Legal & Growth Agency предоставляет компаниям, работающим в качестве кошелька виртуальных активов и провайдеров обмена, возможность легального выхода на рынки. Мы готовы предложить соответствующую поддержку в получении лицензии с меньшими затратами на создание и эксплуатацию. Мы предлагаем запуск KYC/AML, поддержку в оценке рисков, юридические услуги, юридические заключения, консультации по общим положениям защиты данных, контрактам и всем необходимым юридическим и бизнес-инструментам для начала бизнеса поставщика услуг виртуальных активов.

Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.