Регулирование рынка криптовалют постоянно становится более строгим. В настоящее время юрисдикции предъявляют высокие нормативные требования и условия к управлению рисками к поставщикам услуг виртуальных активов.
Несмотря на это, нам всегда удается найти решение, устраивающее клиента. Наша команда постоянно проводит исследования рынка и законодательства на различных рынках, чтобы найти лучшую юрисдикцию. Недавно мы сделали глобальный обзор регулирования VASP в ЕЭЗ и готовы поделиться информацией с нашими будущими и существующими клиентами. Сегодня мы рассмотрим особенности получения криптолицензии в Словении.
Сводка о налогах:
- Налог на доходы физических лиц — от 16 до 50%
- Налог на доходы юридических лиц — 19 %
Какой закон/ы регулирует деятельность VASP?
Какие виды деятельности, включены в услуги VASP?
Согласно абзацу 48 статьи 1.2. Закона о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (ZPPDFT-2), услуги виртуальной валюты — это следующие услуги, которые физическое или юридическое лицо осуществляет в качестве предпринимательской или профессиональной деятельности для третьего лица:
- Обмен между фиатными и виртуальными валютами.
- Обмен между одним или несколькими видами виртуальных валют.
- Перевод виртуальных валют между различными счетами или адресами,
- Хранение или управление виртуальными валютами, включая предоставление услуг по защите частных криптографических ключей от имени своих клиентов, для хранения, хранения и передачи виртуальных валют.
- Услуги, связанные с выпуском или продажей виртуальных валют.
Кто является регулятором VASP?
- The Securities Market Agency
- Bank of Slovenia
- Office for the Prevention of Money Laundering
Какова процедура регистрации VASP для местной компании?
Поставщики услуг виртуальной валюты с головным офисом или филиалом в Республике Словения должны зарегистрироваться в Реестре поставщиков услуг виртуальной валюты, который ведется и управляется УOffice for the Prevention of Money Laundering, прежде чем начать предоставлять услуги виртуальной валюты.
Запрос на внесение в реестр должен быть подан в указанной форме, которое необходимо заполнить и:
- Подписать от руки и отправить в Управление по почте по адресу Cankarjeva cesta 5, 1000 Ljubljana.
- Подписать защищенной электронной подписью с квалифицированным сертификатом и отправить на электронный адрес офиса mf.uppd@gov.si.
В соответствии со статьей 3 Правил ведения реестра провайдеров услуг обмена виртуальных и фиатных валют и провайдеров кастодиальных кошельков заявка должна содержать следующую информацию:
- Фирменное наименование провайдера.
- Адрес провайдера.
- Головной офис провайдера.
- Идентификационный номер провайдера.
- Налоговый номер провайдера.
- Личное имя законного представителя провайдера или бизнес-оператора.
- Адрес постоянного и временного проживания законного представителя или оператора деятельности провайдера.
- Словенский уникальный основной номер гражданина или дата и место рождения законного представителя провайдера или провайдера.
- Налоговый номер законного представителя или оператора деятельности провайдера.
- Гражданство законного представителя или оператора деятельности провайдера.
- Номер деятельности и название классификации деятельности провайдера.
- Выписка из истории болезни для представителей, владельцев.
- Описание способа предоставления услуг обмена между виртуальными и фиатными валютами и предложения кастодиальных кошельков.
- Размер доли собственности или иной способ контроля для законного представителя.
В соответствии со ст. 6 Правил ведения реестра провайдеров услуг обмена виртуальных и фиатных валют и провайдеров кастодиальных кошельков, свидетельство о внесении в реестр выдается провайдеру после внесения в реестр по его просьбе.
Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции?
Пункт 2 статьи 5 Закона о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма (ZPPDFT-2) гласит, что VASPы, имеющие штаб-квартиру или филиалы в Республике Словения, должны зарегистрироваться в реестре из предыдущего пункта до начала предоставления услуг виртуальной валюты.
Ни в одной другой статье этого или любого другого закона прямо не указано, что компании, которые не зарегистрированы в Словении или не имеют филиалов в Словении, обязаны регистрироваться в этом реестре.
Кроме того, все компании, включенные в текущий реестр поставщиков услуг виртуальной валюты, зарегистрированы в Словении.
Согласно статье 185 Закона о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма (ZPPDFT-2), предоставление услуг виртуальной валюты без внесения в реестр поставщиков услуг обмена между виртуальными и фиатными валютами и поставщиков кастодиальных кошельков является нарушением закона.
Из вышесказанного следует, что для предоставления услуг, связанных с виртуальными валютами, иностранной компании необходимо создать филиал в Словении.
Требования и процедура внесения филиалов иностранных компаний в реестр аналогичны требованиям и процедуре для местных компаний.
Какая ответственность предусмотренная за деятельность VASP из другой страны-члена ЕС без местной регистрации в данной юрисдикции?
Предоставление услуг, связанных с виртуальными валютами, без внесения в реестр поставщиков услуг по обмену виртуальных и фиатных валют и поставщиков кастодиальных кошельков является нарушением закона, предусмотренным статьей 185 Закона о противодействии легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ZPPDFT-2).
Такое нарушение наказывается штрафом в размере от 3 000 до 120 000 евро для юридических лиц и от 800 до 4 000 евро для ответственных физических лиц.
Manimama Legal & Growth Agency предоставляет компаниям, работающим в качестве кошелька виртуальных активов и провайдеров обмена, возможность легального выхода на рынки. Мы готовы предложить соответствующую поддержку в получении лицензии с меньшими затратами на создание и эксплуатацию. Мы предлагаем запуск KYC/AML, поддержку в оценке рисков, юридические услуги, юридические заключения, консультации по общим положениям защиты данных, контрактам и всем необходимым юридическим и бизнес-инструментам для начала бизнеса поставщика услуг виртуальных активов.
Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.
