Регулирование рынка криптовалют постоянно становится более строгим. В настоящее время юрисдикции предъявляют высокие нормативные требования и условия к управлению рисками к поставщикам услуг виртуальных активов.
Несмотря на это, нам всегда удается найти решение, устраивающее клиента. Наша команда постоянно проводит исследования рынка и законодательства на различных рынках, чтобы найти лучшую юрисдикцию. Недавно мы сделали глобальный обзор регулирования VASP в ЕЭЗ и готовы поделиться информацией с нашими будущими и существующими клиентами. Сегодня мы рассмотрим особенности получения криптолицензии в Швеции.
Сводка о налогах:
- Налог на доходы физических лиц — от 32.3 до 52.3%
- Налог на доходы юридических лиц — 20.6%
Какой закон/ы регулирует деятельность VASP?
- Act (2017:630) on measures against money laundering and financing of terrorism
- Act (2004:297) on banking and financing operations
- Act (1996:1006) on currency exchange and other financial activities
Какие виды деятельности, включены в услуги VASP?
В соответствии со статьей 1 Act (1996:1006) on currency exchange and other financial activities, под другими видами финансовой деятельности понимается профессиональная деятельность, заключающаяся в управлении виртуальной валютой или торговле ею.
Кто является регулятором VASP?
- Finansinspektionen (FI)
- Sveriges Riksbank
Какова процедура регистрации VASP для местной компании?
Компании, намеренные осуществлять деятельность в предоставлении услуг торговли виртуальными активами, обязаны зарегистрироваться в FI в качестве юридического лица, которое намерено заниматься обменом валюты в значительном объеме или другой финансовой деятельностью в соответствии с Act (1996:1006) on currency exchange and other financial activities.
Процесс регистрации включает в себя следующее:
- Подача заявления в FI.
- FI оценивает соответствие законодательным требованиям, таким как:
- Есть ли основания полагать, что бизнес будет вестись надлежащим образом в соответствии с правилами по борьбе с отмыванием денег.
- Выполнено ли требование о пригодности владельцев и руководства в статье 3.
- Управление должно принять решение о регистрации в течение 3 месяцев с момента получения полного заявления (глава 2, статья 8).
- Если установленные законом критерии соблюдены, регистрация будет завершена, что позволит компании предоставлять услуги, связанные с торговлей виртуальными валютами (глава 2, статьи 6 и 8).
Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции?
Act (1996:1006) on currency exchange and other financial activities не предусматривает исключений для VASP из других стран-членов ЕС.
Какая ответственность предусмотренная за деятельность VASP из другой страны-члена ЕС без местной регистрации в данной юрисдикции?
Ответственность для компаний, которые предоставляют услуги по торговле виртуальными валютами без регистрации в FI в соответствии с Act (1996:1006) on currency exchange and other financial activities:
- Штрафные санкции в размере до 10% от оборота или 5 млн. евро для юридических лиц (статья 14).
- Предписания о прекращении деятельности за серьезные/повторные/систематические нарушения (статьи 11-13).
- Для физических лиц, занимающих руководящие должности:
- Штрафы до 5 млн евро (статья 18).
- запрет на занятие руководящих должностей в финансовых учреждениях в течение 3-10 лет (статья 14).
Manimama Legal & Growth Agency предоставляет компаниям, работающим в качестве кошелька виртуальных активов и провайдеров обмена, возможность легального выхода на рынки. Мы готовы предложить соответствующую поддержку в получении лицензии с меньшими затратами на создание и эксплуатацию. Мы предлагаем запуск KYC/AML, поддержку в оценке рисков, юридические услуги, юридические заключения, консультации по общим положениям защиты данных, контрактам и всем необходимым юридическим и бизнес-инструментам для начала бизнеса поставщика услуг виртуальных активов.
Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.
