Регулирование рынка криптовалют постоянно становится более строгим. В настоящее время юрисдикции предъявляют высокие нормативные требования и условия к управлению рисками к поставщикам услуг виртуальных активов.
Несмотря на это, нам всегда удается найти решение, устраивающее клиента. Наша команда постоянно проводит исследования рынка и законодательства на различных рынках, чтобы найти лучшую юрисдикцию. Недавно мы сделали глобальный обзор регулирования VASP в ЕЭЗ и готовы поделиться информацией с нашими будущими и существующими клиентами. Сегодня мы рассмотрим особенности получения криптолицензии в Польше.
Сводка о налогах:
- Налог на доходы физических лиц — от 12 до 32%
- Налог на доходы юридических лиц — от 9 до 21%
Какой закон/ы регулирует деятельность VASP?
- Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu («»AML act«»)
- Wniosek o wpis do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych oraz zawiadomienie o zawieszeniu wykonywania tej działalności
- Pytania i odpowiedzi dot. rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych
Какие виды деятельности, включены в услуги VASP?
Согласно AML act, VASP могут предоставлять следующие услуги (статья 2, раздел 1, пункт 12):
- Обмен между виртуальными валютами и законными платежными средствами.
- Обмен между виртуальными валютами.
- Посредничество в обмене между виртуальными валютами и законными платежными средствами или виртуальными валютами.
Кто является регулятором VASP?
- Izba Administracji Skarbowej w Katowicach
- Ministerstwo Finansów
Какова процедура регистрации VASP для местной компании?
Чтобы законно предлагать криптовалютные услуги в юрисдикции Польши, необходимо выполнить следующие шаги:
- Учреждение местной компании с ограниченной ответственностью (LLC) с условием, что юридический адрес может быть виртуальным.
- Приобретение польского телефонного номера, а также проверка профиля ePUAP для назначенного контактного лица.
- Составление и предоставление комплексной документации по борьбе с отмыванием денег (AML) в соответствии с нормативными стандартами.
- Начало процесса подачи заявки на авторизацию криптовалюты через профиль ePUAP, направленной в Izba Administracji Skarbowej w Katowicach. Поданная заявка должна содержать такие важные сведения, как полное название компании, регистрационный и налоговый идентификационный номера, данные назначенного контактного лица (AML-персонала), четкое описание предполагаемых услуг поставщика услуг виртуальных активов (VASP), а также подтверждение соответствующего опыта директоров компании в подобных деловых операциях.
Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции?
Согласно AML act хозяйственная деятельность, в том числе оказание услуг, указанных в ст. 2 раздел 1 пункта 12 «деятельность в сфере виртуальных валют», является регулируемой деятельностью и требует авторизации, если такие услуги предоставляются на территории Польши.
VASP из другого члена ЕС должен быть авторизован в польском реестре криптовалют. У такого VASP должен быть местный адрес (физический или виртуальный), налоговый номер и контактный сотрудник (АМЛ сотрудник), который говорит по польски. Процедура авторизации описана в прошлом разделе.
Какая ответственность предусмотренная за деятельность VASP из другой страны-члена ЕС без местной регистрации в данной юрисдикции?
В соответствии со статьей 153a AML act осуществление деятельности без регистрации в качестве VASP наказывается административным штрафом в размере 100 000 злотых (23 000 евро).
Manimama Legal & Growth Agency предоставляет компаниям, работающим в качестве кошелька виртуальных активов и провайдеров обмена, возможность легального выхода на рынки. Мы готовы предложить соответствующую поддержку в получении лицензии с меньшими затратами на создание и эксплуатацию. Мы предлагаем запуск KYC/AML, поддержку в оценке рисков, юридические услуги, юридические заключения, консультации по общим положениям защиты данных, контрактам и всем необходимым юридическим и бизнес-инструментам для начала бизнеса поставщика услуг виртуальных активов.
Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.
