Как получить криптовалютную лицензию в Ирландии
Сводка о налогах:
- Налог на доходы физических лиц — от 20% до 40%
- Налог на доходы юридических лиц — от 12,5% до 33%
Какой закон/ы регулирует деятельность VASP?
- Criminal Justice (Money Laundering and Terrorist Financing) Act 2010 (“CJA«)
- Criminal Justice (Money Laundering and Terrorist Financing) (Amendment) Act 2021
- Central Bank of Ireland Instruction Manual and Guidance Note for entities seeking to register as a Virtual Asset Service Provider («Guidance«)
Какие виды деятельности, включены в услуги VASP?
VASP — это компании, которые предоставляют следующие услуги:
- Обмен между виртуальными активами и фиатными деньгами.
- Обмен между одним или несколькими видами виртуальных активов.
- Передача виртуальных активов (совершение операции от имени другого лица, в результате которой виртуальный актив перемещается с одного адреса или счета виртуальных активов на другой).
- Обеспечение кошельков для хранителей.
- Участие в предоставлении или оказание финансовых услуг, связанных с предложением эмитента или продажей виртуального актива.
Кто является регулятором VASP?
Какова процедура регистрации VASP для местной компании?
Чтобы легально предоставлять свои услуги в Ирландии, компании должны быть авторизованы в реестре криптовалют Центрального банка Ирландии. Для этого необходимо:
- Учредить местную компанию.
- Иметь зарегистрированный местный офис.
- Один из старших сотрудников должен физически находиться в Ирландии и выступать в качестве контактного лица.
- Подать в Центральный банк предварительную регистрационную форму, цель которой — связаться с представителями банка для обсуждения предоставления услуг в Ирландии.
- После встречи с представителями Банка нужно подать полную регистрационную форму, которая должна включать: сведения о фирме, в том числе о предполагаемой деятельности VASP, бизнес-модели, структуре и истории регулирования, информация о высшем руководстве фирмы, включая прямых и косвенных акционеров, партнеров и руководство, информацию о сотруднике по AML (требований к резидентству нет), информацию о контактном лице, управление ПОД/ФТ фирмы, включая оценку рисков, политику и процедуры управление ПОД/ФТ.
- К регистрационному заявлению должны быть приложены следующие документы: AML документация, резюме сотрудника AML, подтверждение физического адреса компании в Ирландии, бизнес-план, индивидуальная анкета для акционеров и топ-менеджеров компании.
Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции?
VASP из других стран-членов ЕС не могут свободно предоставлять свои услуги в Ирландии и должны зарегистрироваться в Центральном банке, иметь местный офис и хотя бы одного местного сотрудника для контактов с регулятором. Процедура регистрации описана в предыдущем разделе. Дополнительное требование заключается в том, что такой VASP должен предоставить подтверждение регистрации/лицензии в другом государстве-члене ЕС.
Какая ответственность предусмотренная за деятельность VASP из другой страны-члена ЕС без местной регистрации в данной юрисдикции?
В соответствии со ст. 106E Закона об уголовном правосудии (отмывание денег и финансирование терроризма) (поправка) 2021 года, ведение бизнеса без разрешения Центрального банка наказывается штрафом в размере не более 500 000 евро или лишением свободы на срок не более 5 лет, или и тем, и другим.
Manimama Legal & Growth Agency предоставляет компаниям, работающим в качестве кошелька виртуальных активов и провайдеров обмена, возможность легального выхода на рынки. Мы готовы предложить соответствующую поддержку в получении лицензии с меньшими затратами на создание и эксплуатацию. Мы предлагаем запуск KYC/AML, поддержку в оценке рисков, юридические услуги, юридические заключения, консультации по общим положениям защиты данных, контрактам и всем необходимым юридическим и бизнес-инструментам для начала бизнеса поставщика услуг виртуальных активов.
Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.