Регулирование рынка криптовалют постоянно становится более строгим. В настоящее время юрисдикции предъявляют высокие нормативные требования и условия к управлению рисками к поставщикам услуг виртуальных активов.

Несмотря на это, нам всегда удается найти решение, устраивающее клиента. Наша команда постоянно проводит исследования рынка и законодательства на различных рынках, чтобы найти лучшую юрисдикцию. Недавно мы сделали глобальный обзор регулирования VASP в ЕЭЗ и готовы поделиться информацией с нашими будущими и существующими клиентами. Сегодня мы рассмотрим особенности получения криптолицензии в Венгрии.

Сводка о налогах:

Налог на доходы физических лиц — 15%
Налог на доходы юридических лиц — 9%

Какой закон/ы регулирует деятельность VASP?

Act LIII of 2017 on Preventing and Combating Money Laundering and Terrorist Financing («AML Act«)

Какие виды деятельности, включены в услуги VASP?

Под действие венгерского AML Act (раздел 1) подпадают:

Поставщики услуг обмена между виртуальными и фиатными валютами, а также между различными видами виртуальных валют.
Провайдеры кастодиальных кошельков.

Кто является регулятором VASP?

Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda (“PTEI”)
Nemzeti Adó- és Vámhivatal («NAV«)

Какова процедура регистрации VASP для местной компании?

В Венгрии нет лицензирования или авторизации для VASP. VASP должны выполнять лишь минимальные требования, связанные с AML регулированием, если такой VASP учрежден на территории Венгрии или обслуживает клиентов на территории Венгрии.

Чтобы выполнять обязанности в сфере AML, VASP необходимо (пункт 9, Статья 69 AML Act):

Продемонстрировать соблюдения AML законодательства, путем направления своей внутренней AML документации.
Передать информацию о сотруднике, который будет исполнять роль AML офицера, указав его имя, позицию в компании и контактные данные.

Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции?

Требования к VASP из другой страны ЕС такие же, как и к местной компании. Для таких VASP не существует специальных требований (отсутствие филиалов или местного персонала), они должны лишь соответствовать минимальным требованиям, предусмотренным положением о AML, указанным в предыдущем разделе (Статья 60 AML Act).

Какая ответственность предусмотренная за деятельность VASP из другой страны-члена ЕС без местной регистрации в данной юрисдикции?

Поскольку в Венгрии нет требований по авторизации или лицензированию, единственные штрафы, предусмотренные для VASP, — это штрафы за нарушение законодательства по борьбе с отмыванием денег (непредставление отчетов, непринятие мер по борьбе с отмыванием денег и т. д.). Такие штрафы, в зависимости от правонарушения, могут составлять от 2 000 до 400 миллионов венгерских форинтов (приблизительно от 50 евро до 1 миллиона евро).

Manimama Legal & Growth Agency предоставляет компаниям, работающим в качестве кошелька виртуальных активов и провайдеров обмена, возможность легального выхода на рынки. Мы готовы предложить соответствующую поддержку в получении лицензии с меньшими затратами на создание и эксплуатацию. Мы предлагаем запуск KYC/AML, поддержку в оценке рисков, юридические услуги, юридические заключения, консультации по общим положениям защиты данных, контрактам и всем необходимым юридическим и бизнес-инструментам для начала бизнеса поставщика услуг виртуальных активов.

Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.