Регулирование рынка криптовалют постоянно становится более строгим. В настоящее время юрисдикции предъявляют высокие нормативные требования и условия к управлению рисками к поставщикам услуг виртуальных активов.

Несмотря на это, нам всегда удается найти решение, устраивающее клиента. Наша команда постоянно проводит исследования рынка и законодательства на различных рынках, чтобы найти лучшую юрисдикцию. Недавно мы сделали глобальный обзор регулирования VASP в ЕЭЗ и готовы поделиться информацией с нашими будущими и существующими клиентами. Сегодня мы рассмотрим особенности получения криптолицензии в Греции.

Сводка о налогах:

Ставка подоходного налога с физических лиц — от 9% до 44%
Ставка корпоративного подоходного налога — 22%

Какой закон/ы регулирует деятельность VASP?

Закон 4021/2011 — закон о регулировании деятельности поставщиков финансовых услуг.
Закон 4514/2018 — закон о регулировании финансовых инструментов.
Закон 4734/2020 — закон о имплементации Директивы (ЕС) 2018/843 (L 156) и статьи 3 Директивы (ЕС) 2019/2177 (L 334).
Решение HCMC 5/898/3.12.2020 — решение о создании реестра поставщиков услуг виртуальных активов.
Закон 4557/2018 — закон о противодействию отмыванию доходов и финансировании терроризма.

Какие виды деятельности, включены в услуги VASP?

Статья 4 Закона 4734/2020 определяет такие виды деятельности VASP:

Предоставление услуг обмена между виртуальными валютами и фиатными валютами.
Предоставление кастодиальных услуг цифровых кошельков.

Кто является регулятором VASP?

Какова процедура регистрации VASP для местной компании?

Компании, которые намерены предоставлять свои услуги в сфере виртуальных активов в Греции или предоставлять свои услуги из Греции в другие страны, должны быть зарегистрированы в Реестре провайдеров услуг обмена между виртуальными и фиатными валютами или в Реестре провайдеров кастодиальных кошельков, который ведет Греческая комиссия по рынку капитала (HCMC), до начала своей деятельности.

Чтобы зарегистрироваться в этих реестрах, компании должны подать заявку и все необходимые документы, перечень которых определен в руководстве HCMC о регистрации провайдеров услуг обмена виртуальных и фиатных валют и провайдеров кастодиальных кошельков, в электронном виде в Греческую комиссию по рынку капитала на адрес электронной почты aml@cmc.gov.gr.

Запрашиваемая информация включает в себя:

Данные о юридическом лице (название, учредительные документы, адреса головного офиса и филиалов, электронная почта, телефон, номер коммерческой регистрации).
Актуальная выписка из торгового реестра на провайдера.
Личные данные и идентификация представителя.
Данные о бенефициарном владельце и акционерах и их идентификация.
Справки об отсутствии судимости у руководства, бенефициарного владельца и акционеров.
Структура собственности и контроля, капитал и доля акционеров.
Членство в группах и отношения между материнской и дочерней компаниями.
Информация о деятельности провайдера, включая услуги, связанные с виртуальными валютами.
Бизнес-план с указанием целей, клиентов, сотрудников, управления, финансовых показателей, операций, ценообразования.
Организационная структура, включая аутсорсинг.
ИТ-системы, средства контроля и политика безопасности.
Сведения о высшем руководстве и сотруднике по соблюдению нормативно-правовых требований.
Система внутреннего контроля и политика соблюдения законодательства.
Политика оценки и снижения рисков ОД/ФТ.
Подтверждение правдивости предоставленной информации в соответствии с Законом 1599/1986.

Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции?

В соответствии с частью 1 статьи 1 Решения HСMC 5/898/3.12.2020 следующие организации обязаны подать заявку на регистрацию в соответствующих реестрах: Поставщики услуг обмена между виртуальными валютами и фиатными валютами и провайдеры кастодиальных кошельков, которые намерены предоставлять Услуги в Греции или из Греции в другие страны.

Нет информации о том, существует ли иной процесс авторизации VASP из других стран. Решение HSMC 5/898/3.12.2020 и заявление позволяют компаниям подавать документы, выданные органами власти других юрисдикций. Также в Реестр провайдеров услуг обмена виртуальных валют на фиатные и Реестр провайдеров кастодиальных кошельков включены компании из других стран-членов ЕС: Эстонии, Испании, Мальты.

Таким образом, иностранным VASP нужно следовать общей процедуре регистрации провайдера услуг связанных с виртуальными активами.

Какая ответственность предусмотренная за деятельность VASP из другой страны-члена ЕС без местной регистрации в данной юрисдикции?

Часть 3, статьи первой Решения HCMC 5/898/3.12.2020 гласит, что Греческая комиссия по рынку капитала налагает на провайдеров, которые не были зарегистрированы или не подали соответствующее заявление, в зависимости от обстоятельств, санкции, предусмотренные статьей 46 Law 4557/2018.

Санкции для юридических лиц в соответствии со статьей 46 Law 4557/2018 включают следующее:

Штрафы до 1 млн евро (пункт aa, часть 1, статья 46 Law 4557/2018).
Штрафы до 1 млн. евро, отстранение от должности или запрет на занятие должности для ответственных членов совета директоров/руководителей (пункт b-c, часть 1, статья 46 Law 4557/2018).
Публичное уведомление с указанием субъекта и нарушения (пункт d, часть 1, статья 46 Law 4557/2018).
Запрет на определенные виды предпринимательской деятельности (пункт e, часть 1, статья 46 Law 4557/2018).

Manimama Legal & Growth Agency предоставляет компаниям, работающим в качестве кошелька виртуальных активов и провайдеров обмена, возможность легального выхода на рынки. Мы готовы предложить соответствующую поддержку в получении лицензии с меньшими затратами на создание и эксплуатацию. Мы предлагаем запуск KYC/AML, поддержку в оценке рисков, юридические услуги, юридические заключения, консультации по общим положениям защиты данных, контрактам и всем необходимым юридическим и бизнес-инструментам для начала бизнеса поставщика услуг виртуальных активов.

Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.