Регулирование рынка криптовалют постоянно становится более строгим. В настоящее время юрисдикции предъявляют высокие нормативные требования и условия к управлению рисками к поставщикам услуг виртуальных активов.

Несмотря на это, нам всегда удается найти решение, устраивающее клиента. Наша команда постоянно проводит исследования рынка и законодательства на различных рынках, чтобы найти лучшую юрисдикцию. Недавно мы сделали глобальный обзор регулирования VASP в ЕЭЗ и готовы поделиться информацией с нашими будущими и существующими клиентами. Сегодня мы рассмотрим особенности получения криптолицензии в Ирландии.

Сводка о налогах:

Налог на доходы физических лиц — от 20% до 40%
Налог на доходы юридических лиц — от 12,5% до 33%

Какой закон/ы регулирует деятельность VASP?

Какие виды деятельности, включены в услуги VASP?

VASP — это компании, которые предоставляют следующие услуги:

Обмен между виртуальными активами и фиатными деньгами.
Обмен между одним или несколькими видами виртуальных активов.
Передача виртуальных активов (совершение операции от имени другого лица, в результате которой виртуальный актив перемещается с одного адреса или счета виртуальных активов на другой).
Обеспечение кошельков для хранителей.
Участие в предоставлении или оказание финансовых услуг, связанных с предложением эмитента или продажей виртуального актива.

Кто является регулятором VASP?

Central Bank of Ireland

Какова процедура регистрации VASP для местной компании?

Чтобы легально предоставлять свои услуги в Ирландии, компании должны быть авторизованы в реестре криптовалют Центрального банка Ирландии. Для этого необходимо:

Учредить местную компанию.
Иметь зарегистрированный местный офис.
Один из старших сотрудников должен физически находиться в Ирландии и выступать в качестве контактного лица.
Подать в Центральный банк предварительную регистрационную форму, цель которой — связаться с представителями банка для обсуждения предоставления услуг в Ирландии.
После встречи с представителями Банка нужно подать полную регистрационную форму, которая должна включать: сведения о фирме, в том числе о предполагаемой деятельности VASP, бизнес-модели, структуре и истории регулирования, информация о высшем руководстве фирмы, включая прямых и косвенных акционеров, партнеров и руководство, информацию о сотруднике по AML (требований к резидентству нет), информацию о контактном лице, управление ПОД/ФТ фирмы, включая оценку рисков, политику и процедуры управление ПОД/ФТ.
К регистрационному заявлению должны быть приложены следующие документы: AML документация, резюме сотрудника AML, подтверждение физического адреса компании в Ирландии, бизнес-план, индивидуальная анкета для акционеров и топ-менеджеров компании.

Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции?

VASP из других стран-членов ЕС не могут свободно предоставлять свои услуги в Ирландии и должны зарегистрироваться в Центральном банке, иметь местный офис и хотя бы одного местного сотрудника для контактов с регулятором. Процедура регистрации описана в предыдущем разделе. Дополнительное требование заключается в том, что такой VASP должен предоставить подтверждение регистрации/лицензии в другом государстве-члене ЕС.

Какая ответственность предусмотренная за деятельность VASP из другой страны-члена ЕС без местной регистрации в данной юрисдикции?

В соответствии со ст. 106E Закона об уголовном правосудии (отмывание денег и финансирование терроризма) (поправка) 2021 года, ведение бизнеса без разрешения Центрального банка наказывается штрафом в размере не более 500 000 евро или лишением свободы на срок не более 5 лет, или и тем, и другим.

Manimama Legal & Growth Agency предоставляет компаниям, работающим в качестве кошелька виртуальных активов и провайдеров обмена, возможность легального выхода на рынки. Мы готовы предложить соответствующую поддержку в получении лицензии с меньшими затратами на создание и эксплуатацию. Мы предлагаем запуск KYC/AML, поддержку в оценке рисков, юридические услуги, юридические заключения, консультации по общим положениям защиты данных, контрактам и всем необходимым юридическим и бизнес-инструментам для начала бизнеса поставщика услуг виртуальных активов.

Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.