Как получить криптовалютную лицензию в Эстонии

Регулирование рынка криптовалют постоянно становится более строгим. В настоящее время юрисдикции предъявляют высокие нормативные требования и условия к управлению рисками к поставщикам услуг виртуальных активов.

Несмотря на это, нам всегда удается найти решение, устраивающее клиента. Наша команда постоянно проводит исследования рынка и законодательства на различных рынках, чтобы найти лучшую юрисдикцию. Недавно мы сделали глобальный обзор регулирования VASP в ЕЭЗ и готовы поделиться информацией с нашими будущими и существующими клиентами. Сегодня мы рассмотрим особенности получения криптолицензии в Эстонии.

Сводка о налогах:

  1. Налог на доходы физических лиц — 20%
  2. Налог на доходы юридических лиц  — 0% до момента распределения прибыли в качестве дивидендов; 20% взимается с распределенной прибыли компании; 14% применяется к компаниям, осуществляющим регулярное распределение прибыли

Какой закон/ы регулирует деятельность VASP?

  1. Money Laundering and Terrorist Financing Prevention ActMLTFPA»)
  2. Guidelines for submission of an application for the authorisation of a virtual currency service provider or an application for amendment of the authorisation

Какие виды деятельности, включены в услуги VASP?

MLTFPA применяется к экономической, профессиональной и официальной деятельности следующих лиц (§ 2): поставщиков услуг виртуальной валюты («VASPs»).

Согласно § 3 MLTFPA:

  1. Услуга виртуальной валюты означает услугу, указанную в пунктах 10-10-3 настоящего подраздела.
  2. Услуга кошелька виртуальной валюты — услуга, в рамках которой для клиентов генерируются ключи или хранятся зашифрованные ключи клиентов, которые могут быть использованы для содержания, хранения и передачи виртуальных валют.
  3. Услуга обмена виртуальных валют — услуга, с помощью которой лицо обменивает виртуальную валюту на фиатную валюту, фиатную валюту на виртуальную валюту или виртуальную валюту на другую виртуальную валюту.
  4. Услуга перевода виртуальной валюты означает услугу, которая позволяет провести транзакцию в электронном виде, по крайней мере частично, через поставщика услуг виртуальной валюты от имени инициирующей стороны с целью перевода виртуальной валюты на кошелек виртуальной валюты или счет виртуальной валюты получателя, независимо от того, являются ли инициатор и получатель одной и той же стороной или инициатор и получатель используют одного и того же поставщика услуг.
  5. Организация от имени или по поручению эмитента виртуальной валюты публичного или целевого предложения или продажи, связанной с выпуском такой валюты, или предоставление любых связанных с этим финансовых услуг (ICO).

Кто является регулятором VASP?

  1. Financial Intelligence UnitFIU«)

Какова процедура регистрации VASP для местной компании?

Требования к выдаче разрешения VASP в Эстонии:

  1. Зарегистрироваться в качестве OOO (OÜ).
  2. Не менее 1 акционер (физическое или юридическое лицо; без ограничений по гражданству или месту жительства) и не менее 1 член правления (может быть и акционером, но только физическим лицом). Руководство компании должно иметь резидентство в Эстонии. Члены правления VASP должны иметь высшее образование и не менее чем двухлетний опыт работы по специальности.
  3. Уставной капитал должен составлять не менее 100 000 евро или 250 000 евро в зависимости от предоставляемой услуги.
  4. Наличие физического офиса в Эстонии.
  5. Бизнес-план на срок не менее двух лет.
  6. Наличие собственных средств (в зависимости от предоставляемых услуг и объемов).
  7. Наличие сотрудника по борьбе с отмыванием денег, который должен проживать в Эстонии. Он может занимать эту должность только в 1 лицензированной компании.
  8. Документация, составленная в соответствии с § 13 MLTFPA для определения склонности к риску и анализа рисков.
  9. Обязанность проводить аудит годовой отчетности.
  10. Наличие внутреннего аудитора.
  11. Наличие платежного счета, открытого в кредитном учреждении, учреждении электронных денег или платежном учреждении, учрежденном в Эстонии или в государстве ЕЭЗ, которое предоставляет трансграничные услуги в Эстонии или учредило филиал в Эстонии.

Заявление об авторизации VASP подается через веб-портал Реестра экономической деятельности или через нотариуса. 

Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции?

Согласно § 70 MLTFPA: 

  1. Обязанность авторизации не распространяется на лицо, обладающее следующим:
    1. Разрешением, выданным органом финансового надзора договаривающегося государства Европейской экономической зоны, на основании которого лицо имеет право осуществлять деятельность в Эстонии через филиал или через границу, при условии, что о такой деятельности было уведомлено Управление финансового надзора и разрешения споров (Financial Supervision and Resolution Authority).
    2. Предоставляющее указанные в подразделе 1 настоящего раздела услуги в рамках группы.

Какая ответственность предусмотренная за деятельность VASP из другой страны-члена ЕС без местной регистрации в данной юрисдикции?

§ 372 Уголовного кодекса:

  1. Деятельность без лицензии на осуществление деятельности в области, где требуется такая лицензия, наказывается штрафом в размере до трехсот единиц штрафа или арестом.
  2. То же деяние, совершенное в сфере деятельности, связанной с предоставлением кредитных, страховых или финансовых услуг, наказывается денежным штрафом или лишением свободы на срок до трех лет.
  3. Деяние, указанное в подразделе 1 данного раздела, если оно совершено юридическим лицом, наказывается штрафом в размере до 32 000 евро.
  4. Деяние, предусмотренное подразделом 2 данного раздела, если оно совершено юридическим лицом, подлежит денежному наказанию.
  5. Суд может, в соответствии с положениями § 83 данного Кодекса, применить конфискацию вещества или предмета, который был непосредственным объектом совершения преступления, предусмотренного в данном разделе.

Manimama Legal & Growth Agency предоставляет компаниям, работающим в качестве кошелька виртуальных активов и провайдеров обмена, возможность легального выхода на рынки. Мы готовы предложить соответствующую поддержку в получении лицензии с меньшими затратами на создание и эксплуатацию. Мы предлагаем запуск KYC/AML, поддержку в оценке рисков, юридические услуги, юридические заключения, консультации по общим положениям защиты данных, контрактам и всем необходимым юридическим и бизнес-инструментам для начала бизнеса поставщика услуг виртуальных активов.


Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.