Регулирование рынка криптовалют постоянно становится более строгим. В настоящее время юрисдикции предъявляют высокие нормативные требования и условия к управлению рисками к поставщикам услуг виртуальных активов.
Несмотря на это, нам всегда удается найти решение, устраивающее клиента. Наша команда постоянно проводит исследования рынка и законодательства на различных рынках, чтобы найти лучшую юрисдикцию. Недавно мы сделали глобальный обзор регулирования VASP в ЕЭЗ и готовы поделиться информацией с нашими будущими и существующими клиентами. Сегодня мы рассмотрим особенности получения криптолицензии в Хорватии.
Сводка о налогах:
- Налог на доходы физических лиц — от 20% до 30%, дополнительно действует НДФЛ на уровне города, в котором проживает физ. лицо, ставки локального НДФЛ от 10 до 18%
- Налог на доходы юридических лиц — 10% и 18%
Какой закон/ы регулирует деятельность VASP?
- Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma («AML act«)
- Ordinance on keeping the register of virtual asset service providers («Ordinance«)
Кто является регулятором VASP?
- The Croatian Financial Services Supervisory Agency (“Hanfa«)
Какова процедура регистрации VASP для местной компании?
Чтобы легально предоставлять услуги виртуальных активов местной компании в Хорватии необходимо:
- Зарегистрировать местное юридическое лицо (например ООО, минимальный статутный капитал 2 650 евро).
- Иметь зарегистрированный адрес в Хорватии (адрес может быть и виртуальным, но при этом должен быть physical mailing address).
- Подать заявление через эмейл в HANFA. В заявлении должна быть указана информация о компании, ее бенефициарах, акционерах и директорах, директора должны доказать, что они имеют необходимые знания и опыт работы в криптосфере, должна быть информация об сотруднике, который будет выполнять роль АМЛ офицера.
- К заявлению нужно приложить документы, а именно: AML документация, справка об отсутствии судимости для бенефициаров, акционеров и директоров. HANFA при необходимости может потребовать бизнес-план.
Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции?
Согласно Ordinance, все компании, желающие предоставлять услуги виртуальных активов в Хорватии, должны быть авторизованы в реестре HANFA, включая VASP из других стран-членов ЕС. Процедура авторизации такая же, как и для местных компаний (описана в предыдущем разделе). Иностранная VASP должна иметь зарегистрированный офис (может быть виртуальным) в Хорватии.
Какая ответственность предусмотренная за деятельность VASP из другой страны-члена ЕС без местной регистрации в данной юрисдикции?
Ведение криптобизнеса без разрешения является правонарушением, которое влечет за собой штраф в размере от 4 640 до 132 720 евро (статья 150 AML act).
Manimama Legal & Growth Agency предоставляет компаниям, работающим в качестве кошелька виртуальных активов и провайдеров обмена, возможность легального выхода на рынки. Мы готовы предложить соответствующую поддержку в получении лицензии с меньшими затратами на создание и эксплуатацию. Мы предлагаем запуск KYC/AML, поддержку в оценке рисков, юридические услуги, юридические заключения, консультации по общим положениям защиты данных, контрактам и всем необходимым юридическим и бизнес-инструментам для начала бизнеса поставщика услуг виртуальных активов.
Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.
