ДИСКЛЕЙМЕР: під терміном «криптоліцензія» в цьому тексті слід розуміти ліцензію на діяльність, пов'язану з біткоїнами (BSP ліцензія) та/або ліцензію на діяльність, пов'язану з іншими криптовалютами (DASP ліцензія). Використання терміну “криптоліцензія” призначене віключно для спрощення сприйняття тексту з боку клієнтів та відвідувачів сайту.
Сальвадор, перша країна у світі, яка прийняла біткоїн як офіційний платіжний засіб, стрімко перетворюється на привабливу криптовалютну юрисдикцію для бізнесу. Зі сприятливими законодавчими умовами та прогресивною криптополітикою, Сальвадор відкриває нові горизонти для інновацій та фінансових можливостей.
У Сальвадорі існує два основні закони, що стосуються регулювання криптовалют:
Центральний резервний банк (Banco Central de Reserva; BCR) є регулятором, що реєструє провайдерів, які займаються діяльністю, пов'язаною з біткоїнами - Провайдери послуг у сфері біткоїнів (BSPs).
Національна комісія з цифрових активів (Comisión Nacional De Activos Digitales; CNAD) є державною установою, що відповідає за реєстрацію провайдерів послуг, які займаються діяльністю, пов'язаною з іншими криптовалютами - Провайдери послуг у сфері цифрових активів (DASPs).
Сальвадор прийняв біткоїн як законний платіжний засіб і став першою країною, яка офіційно визнала цифрову валюту на національному рівні
Ключові цифри про криптоліцензію в Сальвадорі
до 4 місяцівтермін отримання криптоліцензії |
0%ставка податку на приріст капіталу |
від 2акціонерів в компанії |
0%ставка корпоративного податку |
2 000 $мінімальний статутний капітал |
0%ставка податку на додану вартість |
Юридичний висновок про криптоліцензію в Сальвадорі
Ганна Воєводіна
Manimama, CEO
"Криптоліцензію в Сальвадорі варто отримати з кількох причин. По-перше, вона може забезпечити легітимність криптовалютного бізнесу, підвищивши довіру до нього і полегшивши дотримання нормативних вимог. Крім того, отримання криптоліцензії може відкрити доступ до певних пільг або привілеїв, як-от преференції в регуляторних процесах або участь в урядових ініціативах, що підтримують розвиток криптовалютного сектора".
Види діяльності з ліцензіями в Сальвадорі
Обмін цифрових активів на фіатні гроші або їхній еквівалент чи на інші цифрові активи, використовуючи або свій власний капітал, або капітал третьої сторони: DASPs можуть обмінювати цифрові активи на традиційну валюту (фіатні гроші) або інші цифрові активи, використовуючи як власні кошти, так і кошти, надані третьою стороною - фізичною або юридичною особою.
Оцінка ризиків і цін, а також андеррайтинг емісії цифрових активів: DASPs можуть оцінювати потенційні ризики, пов'язані з випуском цифрових активів, визначати їхню справедливу ринкову вартість і брати на себе відповідальність забезпечувати продаж цих активів за узгодженою ціною.
Просування, структурування та управління всіма видами інвестиційних продуктів у цифрових активах: DASPs можуть сприяти, організовувати та контролювати різноманітні інвестиційні можливості у сфері цифрових активів.
Купівля та продаж біткойна (для BSPs): таку послугу надають цифрові біржові доми чи біржі, чия звичайна діяльність полягає в купівлі-продажу біткойна через електронну платформу чи комп'ютерні додатки за цінами, що визначаються ринковим попитом і пропозицією.
Управління платформою для обміну або торгівлі цифровими активами або похідними цифровими активами: DASPs можуть керувати цифровою платформою, де фізичні або юридичні особи можуть купувати, продавати або торгувати різними типами цифрових активів або фінансовими інструментами, похідними від цифрових активів (ф'ючерсні контракти або опціони), в обмін на традиційну валюту або інші цифрові активи.
Розміщення цифрових активів на цифрових платформах або гаманцях: DASPs можуть переказувати або вносити цифрові активи на онлайн-платформи або електронні гаманці для зберігання, торгівлі або інших цілей, дозволяючи користувачам безпечно отримувати доступ до своїх цифрових активів і керувати ними.
Наступні операції при виконанні від імені та на користь третіх осіб: DASPs можуть передавати цифрові активи або засоби доступу до них чи контролю над ними між фізичними чи юридичними особами або між різними еквайрами, електронними гаманцями чи рахунками цифрових активів; захищати, зберігати або управляти цифровими активами чи засобами доступу до них або контролю над ними; отримувати та передавати замовлення на купівлю або продаж цифрових активів або торгівлю похідними цифровими активами; виконувати замовлення на купівлю або продаж похідних цифрових активів.
Кастодіальні послуги (для BSPs): така послуга надається біткоїн-кастодіанами, які є особами, що займаються наданням послуг зі зберігання від імені третіх осіб біткоїна або засобів доступу до такого біткоїна у вигляді закритих криптографічних ключів.
Переваги отримання криптоліцензії в Сальвадорі
- Сальвадор - першопроходець, який створив новаторську нормативно-правову базу для криптовалют.
- Прогресивне законодавство країни сприяє інноваціям і зростанню криптовалютного бізнесу.
- Закон про біткоїни містить чітко розроблені правила для криптокомпаній, забезпечуючи прозорість регулювання.
- Постійна співпраця між урядом і криптоспільнотою сприяє розробці та впровадженню нових нормативних актів.
- Звільнення від податку на приріст капіталу при операціях з біткоїнами.
- Сальвадор звільняє DASPs від низки податків (податку на приріст капіталу, прибуткового податку тощо).
- Вигідне географічне положення Сальвадору забезпечує швидкий доступ до ключових ринків по всій Америці.
- Місцевий ринок, що швидко розвивається, пропонує широкі можливості для налагодження зв'язків і партнерства.
- Державні інвестиції в технологію блокчейн забезпечують доступ до передових інновацій.
- Бізнес отримує вигоду від передових ноу-хау і ресурсів, доступних у криптовалютному секторі Сальвадора.
- Державна політика спрямована на розвиток криптовалютної індустрії, що створює сприятливі умови для бізнесу.
- Уряд активно просуває використання криптовалют, що збільшує попит на послуги компаній із криптоліцензією.
Пакети послуг
Популярний пакет
Преміум
Повне створення криптокомпанії з офісом та бухгалтерськими послугами
- Створення компанії в Сальвадорі
- Корпоративні документи
- Індивідуальні AML/KYC політики
- Повний набір процедур, передбачених законом
- Бізнес-план
- Заявка на отримання ліцензії
- Пошук і найм Комплаєнс офіцера
- Договір оренди офісу на 1 рік
- Бухгалтерське обслуговування на 1 рік (річний звіт включено)
- Відкриття банківського рахунку для криптовалют
Стандарт
Реєстрація BSP та DASP відповідно до повних регуляторних вимог
- Створення компанії в Сальвадорі
- Корпоративні документи
- Індивідуальні AML/KYC політики
- Заявка на отримання ліцензії
- Бізнес-план
- Пошук і найм Комплаєнс офіцера
Базовий
Реєстрація BSP за мінімальними регуляторними вимогами
- Створення компанії в Сальвадорі
- Корпоративні документи
- Стандартні AML/KYC політики
- Заявка на отримання ліцензії
Зв'яжіться з нашими експертами
Натискаючи кнопку "Відправити" я підтверджую, що я прочитав Політику конфіденційності та погоджуюсь на збирання та обробку моїх персональних даних відповідно до Загального регламенту захисту персональних даних (GDPR).
Покроковий опис
Крок 1. Попередня підготовка
Для реєстрації компанії необхідна наступна інформація та документи:
- Бажана організаційно-правова форма ("S.A. de C.V.", що є сальвадорським еквівалентом корпорації з обмеженою відповідальністю
- Бажана назва компанії
- Довіреність (у випадку, якщо акціонери є іноземцями і не можуть бути присутніми при підписанні установчого договору в Сальвадорі, рекомендується видати спеціальну довіреність, належним чином легалізовану (завірену нотаріусом і засвідчену у відповідних консульствах або шляхом проставлення апостиля))
- Документи акціонерів (якщо акціонерами є фізичні особи (сальвадорці або іноземці), буде потрібно копія документа, що посвідчує особу кожного з них, а у випадку юридичних осіб (національна або іноземна компанія) - корпоративні документи, що підтверджують існування компанії і призначення законних представників, а також документи, що посвідчують особу їх законних представників)
- Сальвадорський податковий ідентифікаційний номер (NIT) акціонерів, як фізичних, так і юридичних осіб
- Місцева податкова довідка для сальвадорських акціонерів
- Бізнес-модель вашої компанії
Крок 2. Реєстрація компанії
- Вибір назви компанії та перевірка в Комерційному реєстрі Сальвадора
- Визначення мети/основного виду діяльності, місцезнаходження компанії
- Вибір акціонерів і директорів (потрібен щонайменше 1 директор, який має бути сальвадорцем; потрібно щонайменше 2 акціонера, які можуть бути фізичними особами (сальвадорцями або іноземцями) або юридичними особами (національною або іноземною компанією)
- Вибір законного представника компанії
- Реєстрація установчого договору
- Заява про реєстрацію компанії повинна бути подана до Комерційного реєстру разом з установчим договором, до якого додається початковий баланс, який повинен бути підготовлений бухгалтером і завірений аудитором
Крок 3. Відкриття банківського рахунку (паралельно з реєстрацією компанії)
5% (100 $) статутного капіталу, який має бути не менше 2 000 $ (~ 1 800 €), необхідно внести на банківський рахунок в момент реєстрації компанії, а решту - протягом одного року
Крок 4. Реєстрація в державних органах
Після того, як реєстрація компанії буде схвалена, необхідно звернутися до Міністерства фінансів, Інституту соціального забезпечення Сальвадору та Міністерства праці, щоб зареєструвати компанію в цих органах. У вас буде 15 днів після реєстрації компанії, щоб зареєструватися в Міністерстві фінансів і отримати реєстраційний номер платника податків та ідентифікаційний номер платника податків.
Крок 5. Попередні дії та отримання ліцензії
Кроки, необхідні для отримання BSP ліцензії в Сальвадорі:
- Підготовка документації (програма протидії відмиванню коштів, програма кібербезпеки, політика лімітів транзакцій тощо)
- Призначення сертифікованого керівника відділу комплаєнсу і заступника керівника відділу комплаєнсу, обидві посади повинні бути зайняті людьми, які постійно проживають в Сальвадорі
- Реєстрація в якості провайдера послуг у сфері біткоїнів в BCR
- Свідоцтво про реєстрацію буде видано після того, як BCR підтвердить завершення процесу реєстрації
Кроки, необхідні для отримання DASP ліцензії в Сальвадорі:
- Підготовка документації
- Призначення сертифікованого керівника відділу комплаєнсу та заступника керівника відділу комплаєнсу, обидві посади повинні займати особи, які постійно проживають в Сальвадорі
- Заявник повинен подати попередню реєстраційну форму з інформацією та документами, що стосуються заявника та сфери, в якій він бажає здійснювати діяльність
- Перевірка CNAD
- Подання додаткової інформації заявником
- Друга перевірка CNAD
- Сплата реєстраційного збору
Розуміння законодавчих вимог Сальвадору
В Сальвадорі можна отримати BSP ліцензію та/або DASP ліцензію
В Сальвадорі доступні наступні криптоліцензії:
- BSP ліцензія потрібна компаніям, які надають різні послуги, пов'язані з біткоїнами, наприклад, обмінюють біткоїни на фіатні гроші, здійснюють платежі в біткоїнах або зберігають біткоїни від імені клієнтів. Відповідно до Закону про біткойни, видачею BSP ліцензії займається BCR.
- DASP ліцензія потрібна компаніям, які надають різні послуги, пов'язані з іншими криптовалютами. Відповідно до Закону DAI, реєстрацією DASPs займається CNAD.
Вимоги до отримання криптоліцензії в Сальвадорі
BSPs та DASPs повинні мати AML програми
Вимоги до BSP:
- підтримувати програму протидії відмиванню коштів, яка відповідає вимогам AML Закону та міжнародним практикам, сформульованим FATF
- голова відділу комплаєнсу повинен бути резидентом Сальвадору
- вести бухгалтерський облік
- вести реєстр скарг
- підтримувати програму кібербезпеки, адаптовану до характеру послуг, що надаються BSP
- підтримувати програму фізичної безпеки та план післяаварійного відновлення, адаптовані до характеру послуг, що надаються BSP
- мати план ліквідації, який передбачає впорядковану ліквідацію BSP у випадку неплатоспроможності
- підтримувати політику лімітів на транзакції в межах своїх платформ, яка узгоджується з програмами належної перевірки користувачів, комплексного управління ризиками та запобігання відмиванню грошей та іншим фінансовим злочинам
Реєстрація як BSP не вимагає плати.
Вимоги до DASP:
- продемонструвати здатність пропонувати цифрові послуги
- впровадити на своїй платформі відповідні стандарти кібербезпеки для операцій, які будуть виконуватися
- надати детальний опис своєї організаційної структури, включаючи, але не обмежуючись іменами, посадами та конкретними функціями
- продемонструвати наявність узгодженої та ефективної системи підтримки користувачів, яка відповідає характеру послуг, що надаються
- мати адекватні фінансові та нефінансові ресурси, встановлені CNAD
- мати системи для запобігання, виявлення та розкриття ризиків фінансових злочинів, таких як відмивання грошей та фінансування тероризму
- мати план на випадок непередбачених обставин для впорядкованої та ефективної ліквідації своєї діяльності
- сплатити одноразовий реєстраційний збір, еквівалентний п'ятнадцяти мінімальним зарплатам у секторі торгівлі та послуг
- сплачувати щорічний збір за продовження реєстрації, еквівалентний десяти мінімальним зарплатам у секторі торгівлі та послуг протягом першого кварталу року
- сплатити 50 $ (~ 47 €) або еквівалент у біткоїнах за кожний додатковий реєстраційний сертифікат, виданий їм, окрім початкового сертифіката
DASP повинні:
Податки в Сальвадорі
Сальвадор звільняє бізнес, який працює з криптовалютами, від низки податків
Обмін біткоїнів не буде обкладатися податком на приріст капіталу, як і будь-який інший законний платіжний засіб.
Компанії, зареєстровані як DASPs у Сальвадорі, звільняються від:
- усіх видів зборів, податків, мит і нарахувань на номінальну вартість і прибутковість цифрових активів
- податків на приріст капіталу і звичайний дохід, отриманий від купівлі, продажу або передачі цифрових активів
- податку на передачу товарів і послуг, податку на прибуток та інших податкових зобов'язань для постачальників послуг, пов'язаних із цифровими активами
- зобов'язання з утримання таких податків, якщо такі зобов'язання існують
Часті запитання
-
Які кроки необхідно зробити для отримання криптоліцензії в Сальвадорі?Для отримання криптоліцензії необхідно подати заявку до місцевих регуляторних органів (BCR та/або CNAD), надати необхідні документи і пройти перевірку на відповідність вимогам.
-
Які вимоги висуваються до бірж для отримання ліцензії в Сальвадорі?Біржі повинні мати чіткі процедури щодо боротьби з відмиванням грошей (AML) і знання клієнта (KYC), вести бухгалтерську звітність.
-
Які типи криптоліцензій доступні в Сальвадорі?У Сальвадорі доступні: 1) BSP ліцензія (видає BCR) - потрібна компаніям, які надають різноманітні послуги, пов'язані з біткойнами, наприклад, обмінюють біткойни на фіатні гроші, здійснюють платежі в біткойнах або зберігають біткойни від імені клієнтів; DASP ліцензія (видає CNAD) - потрібна компаніям, які надають різноманітні послуги, пов'язані з іншими криптовалютами.
-
Які вимоги до статутного капіталу компанії в Сальвадорі?5% статутного капіталу, який має бути не меншим за 2 000 $ (~ 1 800 €), необхідно внести на банківський рахунок у момент реєстрації компанії, а решту суми - протягом одного року.
-
Які переваги має бізнес, що отримав криптоліцензію в Сальвадорі?Основні переваги включають доступ до глобальних ринків, податкові пільги та довіру з боку клієнтів та інвесторів.
-
Як довго займає процес отримання криптоліцензії в Сальвадорі?У середньому процес може зайняти від кількох тижнів до кількох місяців залежно від повноти наданих документів і швидкості обробки заявки.
-
Які криптовалютні операції дозволені в Сальвадорі після отримання ліцензії?Ліцензовані компанії можуть займатися обміном криптовалют, наданням криптовалютних гаманців, а також торгівлею на криптобіржах.
-
Які вимоги висуваються до директорів і акціонерів криптокомпаній у Сальвадорі?Потрібен щонайменше 1 директор, який може бути сальвадорцем або іноземцем. Потрібно щонайменше 2 акціонери, які можуть бути фізичними особами (сальвадорцями або іноземцями) або юридичними особами (національною або іноземною компанією).
-
Як державна політика Сальвадору підтримує криптовалютний бізнес?Держава активно підтримує криптовалютні проєкти через податкові пільги, створення сприятливого регуляторного клімату та інвестиції в технологічну інфраструктуру.
-
Які переваги юрисдикції Сальвадора для криптобізнесу?Основні переваги включають новаторське законодавство, низькі податки, стратегічне розташування і підтримку уряду, що робить Сальвадор привабливим для криптокомпаній.
Відгуки клієнтів
"Manimama OU - це професійна команда юристів з високим рівнем експертизи та розуміння потреб клієнтів, готова надати якісні юридичні послуги в різних галузях права".
"Співпраця з Manimama OU була неймовірно корисною для нашої компанії. Їхній професіоналізм, увага до деталей та оперативність у вирішенні юридичних питань допомогли нам забезпечити безпеку та законність усієї нашої діяльності".
"Я звернувся до Manimama OU з юридичним питанням, яке потребувало швидкого та якісного вирішення. Я був приємно здивований їхнім високим професіоналізмом та індивідуальним підходом до клієнтів. Я рекомендую цю компанію всім, хто шукає надійних юристів".
Наші останні юридичні дослідження
Договори без сюрпризів: простий чек-лист для кожного
У цій статті ми зібрали основний набір пунктів, які слід перевіряти в договорі, і розібрали типові юридичні “гачки”, щоб ви могли уникнути неприємних ситуацій. Це практичний посібник для тих, хто хоче відчувати впевненість у своїх рішеннях. Мінімальний набір пунктів, які варто перевіряти Щоб уникнути помилок при підписанні договорів, завжди починайте з базових речей. Нижче —…
Криптовалюта в Україні: Як Закон № 2074-IX міг змінити “правила гри”
У цій статті юристи Manimama описують поточний стан регулювання криптовалют в Україні, зосереджуючись на прийнятті та наслідках Закону № 2074-IX «Про віртуальні активи». У ній висвітлюються проблеми імплементації цього закону, його потенційний вплив на ринок криптовалют, а також юридичні та практичні питання, які все ще залишають цей сектор значною мірою неврегульованим. Основні положення Закону Верховна…
Реєстрація компанії в Сент-Кітс і Невіс: Юридичні аспекти та поради
Якщо ви плануєте розпочати бізнес у Карибському регіоні, то Сент-Кітс і Невіс є відмінним вибором для реєстрації вашої компанії. Команда Manimama провела глибоке дослідження, проаналізувала основні тонкощі створення компанії в Сент-Кітс і Невіс та готова поділитися своїми результатами й допомогти з вибором належної юрисдикції. То які ж переваги має реєстрація компанії (бізнесу) в Сент-Кітс і…
Зв'яжіться з нами
Якщо наша пропозиція зацікавила, ми просимо заповнити наведену нижче форму, щоб дізнатися більше. Таким чином ми гарантуємо доступ до комплексної комерційної персоналізованої пропозиції з актуальними цінами та детальною інформацією.
Ми з нетерпінням чекаємо на можливість співпраці та надання виняткових рішень, які відповідають і перевершують очікування будь-якого Клієнта.
Зміст цієї статті призначений для надання загального керівництва з предмета, а не для розгляду як юридичної консультації.