Актуальні вимоги (до вступу MiCA)

Вимоги для видачі авторизації естонському VASP:

1. Приватне товариство з обмеженою відповідальністю (OÜ). 
2. Щонайменше 1 акціонер (фізична або юридична особа; без обмежень щодо громадянства або місця проживання) та щонайменше 1 член правління (може бути тим самим, що й акціонер, але тільки фізичною особою). Керівництво компанії повинно мати постійне місце проживання в Естонії. Члени правління VASP повинні мати вищу освіту і щонайменше дворічний досвід роботи за фахом.
3. Статутний капітал повинен становити щонайменше 100 000 євро або 250 000 євро залежно від послуг, що надаються. Статутний капітал повинен бути повністю сплачений у грошовій формі до подачі заявки на отримання криптоліцензії в Естонії.
4. Фізичний офіс в Естонії.
5. Бізнес-план мінімум на два роки.
6. VASP повинен мати власні кошти (в залежності від послуг, що надаються і обсягів).
7. Співробітник із боротьби з відмиванням грошей (AML Officer), який працює в Естонії. Він може обіймати цю посаду тільки в 1 ліцензованій компанії.
8. Документація, складена відповідно до § 13 MLTFPA для визначення схильності до ризику, а також щодо аналізу ризиків.
9. VASP зобов’язаний проходити аудиторську перевірку річних звітів.
10. VASP зобов’язаний призначити внутрішнього аудитора.
11. Платіжний рахунок, відкритий в кредитній установі, установі електронних грошей або платіжній установі, яка створена в Естонії або в державі ЄЕЗ, яка надає транскордонні послуги в Естонії або створила філію в Естонії.

Заява про авторизацію VASP подається через веб-портал реєстру економічної діяльності або через нотаріуса. 

За нову заяву сплачується державне мито в розмірі 10 000 євро.

Чи впровадила юрисдикція закон/законопроект, який імплементує MiCA?

З 01.07.2024 набув чинності Закон “Про ринок криптовалютних активів“.

Хто регулятор відповідно до закону/законопроекту, що імплементує MiCA?

Регуляторний нагляд перейшов від Підрозділу фінансової розвідки (FIU) до Управління фінансового нагляду (Finantsinspektsioon)

Вимоги до майбутніх CASP, передбачені національним законодавством, яке імплементує MiCA, наявність національних особливостей

Передбачені у Розділі 2 Закону.

– повинна бути ліцензія (Фінансовий орган видає та анулює ліцензію на діяльність учасника ринку криптовалют. Ліцензія на діяльність є безстроковою і не може бути передана іншій особі. Юридична адреса учасника ринку криптовалют, що отримав ліцензію, повинна знаходитися в Естонії та бути визначена в установчому договорі або статуті учасника ринку криптовалют) – стаття 5.

– Стаття 7: 

   (1) Учасник ринку криптоактивів може діяти тільки у формі товариства з обмеженою відповідальністю або акціонерного товариства.

   (2) У товариства з обмеженою відповідальністю, яке є учасником ринку криптоактивів, має бути рада директорів, що складається щонайменше з трьох членів. Товариство з обмеженою відповідальністю, яке надає послуги з криптоактивів, не зобов’язане мати раду директорів, якщо воно не надає послуги, зазначені у пункті 16(a) або (b) статті 3 параграфа 1 Регламенту (ЄС) 2023/1114 Європейського Парламенту та Ради. У цьому випадку до акціонерів постачальника послуг з криптоактивів застосовуються вимоги, встановлені статтею 68 згаданого Регламенту та правовими актами, виданими на його основі, до членів органу управління.

    (3) Правління постачальника криптовалютних послуг складається щонайменше з двох членів.

    (4) Учасник ринку криптоактивів повинен відповідати вимогам щодо діяльності на ринку криптовалют, встановлених у Регламенті (ЄС) 2023/1114 Європейського Парламенту та Ради під час початку операцій, у своїй діяльності та у наданні послуг.

  (5) На додаток до положень цього Закону, постачальник криптовалютних послуг повинен дотримуватися вимог, викладених у Регламенті (ЄС) 2023/1113 Європейського Парламенту та Ради про інформацію, що підлягає передачі під час грошових переказів та певних переказів криптовалют, та про внесення змін до Директиви (ЄС) 2015/849 (OJ L 150, 09.06.2023, с. 1-39).

– Стаття 8 (вимоги до надання консультацій щодо криптоактивів):

    (1) Постачальник послуг з криптоактивів забезпечує, що особа, яка від його імені надає консультації або інформацію про криптоактиви чи послуги з криптоактивів, має необхідні знання та навички, включаючи:

    1) знання принципів надання послуг з криптоактивів, суті послуг з криптоактивів і видів криптоактивів, щодо яких надаються консультації, включаючи вміння пояснювати ризики, пов’язані з криптоактивами;

    2) вміння виконувати замовлення клієнта найкращим чином, зокрема відповідно до статті 78 Регламенту (ЄС) 2023/1114 Європейського Парламенту та Ради;

    3) знання принципів виявлення, уникнення та пом’якшення конфлікту інтересів;

    4) знання вимог щодо захисту персональних даних;

    5) вміння пояснити, як відповідно до статті 71 Регламенту (ЄС) 2023/1114 Європейського Парламенту та Ради розглядаються скарги клієнтів щодо надання послуг з криптоактивів максимально швидко і прозоро;

    6) вміння рекомендувати, до кого може звернутися клієнт для вирішення спорів;

    7) знання процедур запобігання зловживанням на ринку криптоактивів;

    8) знання процедур запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму;

    9) вміння пояснити права і обов’язки сторін, включаючи витрати та комісії, пов’язані з послугами з криптоактивів, а також умови відмови від договору і розірвання договору.

– Стаття 9:

 Постачальник послуг з криптоактивів та емітент токенів, забезпечених активами, дотримуються вимог цифрової операційної стійкості, встановлених Регламентом (ЄС) 2022/2554 Європейського Парламенту та Ради.

Період часу, до якого CASP має відповідати новим вимогам, а також процедура повідомлення регулятора про відповідність новим вимогам

Ст. 48. (1) Цей закон застосовується до осіб, які бажають надавати послуги з криптоактивів, починаючи з 30 грудня 2024 року, якщо інше не передбачено в пункті (4) цього розділу.

(8) Особи, які бажають надавати послуги з криптоактивів відповідно до Регламенту (ЄС) 2023/1114 Європейського Парламенту та Ради, можуть подати заявку на отримання ліцензії до Фінансової інспекції з 30 вересня 2024 року. Це положення не зобов’язує Фінансову інспекцію виконувати процесуальні дії до 30 грудня 2024 року.

(9) Емітенти токенів, забезпечених активами, та постачальники послуг з криптоактивів повинні відповідати вимогам цифрової операційної стійкості, встановленим Регламентом (ЄС) 2022/2554 Європейського Парламенту та Ради, з 17 січня 2025 року.

Чи передбачено перехідний період до повноцінного впровадження MiCA?

Ст. 48. 

(4) Постачальник послуг віртуальної валюти або будь-яка інша особа, уповноважена надавати послуги віртуальної валюти відповідно до Закону “Про запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму” до набрання чинності цим Законом, зобовʼязана привести свою діяльність у відповідність до вимог, встановлених цим Законом, не пізніше ніж до 1 січня 2026 року. 

(5) Якщо постачальник послуг віртуальних валют, зазначений у пункті 4, подав заявку на отримання ліцензії до Фінансової інспекції до 1 липня 2026 року, і до цього терміну Фінансова інспекція не прийняла рішення щодо надання або відмови в наданні ліцензії, діяльність цього підприємства не вважатиметься діяльністю без ліцензії згідно зі статтею 372 Кримінального кодексу. У такому разі постачальнику послуг віртуальних валют забороняється з дати 1 липня 2026 року до прийняття рішення щодо ліцензії укладати нові договори з клієнтами.

Можливість CASP з юрисдикції з перехідним періодом вільно діяти в юрисдикції без перехідного періоду починаючи з 1 січня 2025 р.

Не регулюється.

Відповідальність, передбачена для CASP, які продовжують проводити діяльність за місцем реєстрації без виконання нових вимог

Не врегульовано.

Розділом 8 Закону передбачено ряд штрафний санкцій.  Статті не містять конкретної  санкції за порушення вимог щодо реєстрації. Проте згадується перелік дій, пов`язанних з порушенням або невиконанням вимог MiCA, дотримання яких фактично неможливе без реєстрації та являє собою сутність діяльності CASP, за які передбачено штраф у розмірі 700 000 євро у статті 37.

Інша корисна інформація, що стосується впровадження MiCA

Облік, звітність та аудит – передбачені в Розділі 5 Закону.

Стаття 15:

(1) Учасник ринку криптоактивів подає до Фінансової інспекції річний фінансовий звіт, пропозицію щодо розподілу прибутку або покриття збитків, рішення та витяг з протоколу загальних зборів акціонерів або зборів учасників про затвердження або незатвердження річного фінансового звіту протягом двох тижнів після проведення загальних зборів акціонерів або зборів учасників, але не пізніше ніж через шість місяців після закінчення фінансового року.

(2) Учасник ринку криптоактивів не зобов’язаний подавати до Фінансової інспекції дані та документи, зазначені в пункті 1 цього параграфа, якщо вони оприлюднені на його вебсайті або подані до комерційного реєстру у встановлені терміни як аудиторський звіт та затверджений загальними зборами акціонерів або зборами учасників річний фінансовий звіт. Учасник ринку криптоактивів повинен забезпечити доступність зазначених даних та документів на своєму вебсайті протягом щонайменше п’яти років.

(5) Період регулярних наглядових звітів, що подаються до Фінансової інспекції, – квартал або рік, а звіти подаються до Фінансової інспекції протягом 20 днів після закінчення звітного періоду, якщо в цьому законі, Регламенті (ЄС) 2023/1114 або підзаконних актах, виданих на його основі, не передбачено інше. Якщо останній день подання звіту є вихідним, регулярний звіт подається не пізніше першого робочого дня після вихідного.

Відповідно до статті 17 – аудит річного фінансового звіту учасника ринку криптоактивів є обов’язковим.

Учасник ринку криптоактивів призначає аудиторськлю фірмлю надійну особу, яка має достатні знання та досвід, зазначені у пункті 2 статті 7 Закону про аудиторську діяльність, та повідомляє Фінансову інспекцію про намір призначити аудиторську фірму щонайменше за десять днів до прийняття відповідного рішення. Учасник ринку криптоактивів подає Фінансовій інспекції підтвердження від аудитора, що відсутні обставини, які виключають право бути аудитором учасника ринку криптоактивів.

---

Manimama Legal & Growth Agency надає можливість компаніям, що працюють як провайдери віртуальних гаманців та бірж, вийти на ринки на законних підставах. Ми готові запропонувати відповідну підтримку в отриманні ліцензії з меншими установчими та операційними витратами. Ми пропонуємо запуск KYC/AML, підтримку в оцінці ризиків, юридичні послуги, юридичні висновки, консультації щодо загальних положень про захист даних, контракти та всі необхідні юридичні та бізнес-інструменти для початку діяльності провайдера послуг з обміну віртуальних активів.

---

Зміст цієї статті має на меті надати загальне уявлення про предмет, а не розглядатися як юридична консультація.