Криптоліцензія в Іспанії: що необхідно знати

Іспанія є привабливим місцем для провайдерів послуг з віртуальних активів (VASP). Вона є лідером серед європейських країн за кількістю криптовалютних банкоматів (231), посідаючи четверте місце у світі. Наразі в Іспанії не існує спеціального регулювання криптовалют. Однак уряд встановив низку правил для криптовалютних компаній щодо позначення криптоактивів, оподаткування, реклами та дотримання політики протидії відмиванню коштів.

В Іспанії немає спеціального регулювання в сфері криптовалют

Ключові цифри про криптоліцензію в Іспанії

немає

державного мита за подачу заяви VASP

25%

ставка корпоративного податку

1 €

мінімальний розмір статутного капіталу

19%

ставка податку у джерела для нерезидентів

від 19% до 26

ставка податку на приріст капіталу

немає

ПДВ для послуг з обміну криптовалют

Юридичний висновок про криптоліцензію в Іспанії

Ганна Воєводіна

Manimama, CEO

"Необхідно зазначити, що отримання криптовалютної ліцензії в Іспанії надає величезну кількість переваг - від дотримання нормативних вимог і підвищення довіри до доступу до європейських ринків і можливостей фінансування. Маючи на руках іспанську ліцензію, компанії можуть викликати довіру у споживачів, інвесторів і партнерів, сприяючи розвитку довгострокових відносин і відкриваючи можливості для зростання і співпраці. Якщо ви зацікавлені в отриманні криптоліцензії в Іспанії, не зволікайте, звертайтеся до команди Manimama".

Види діяльності з ліцензією

Обмін криптовалют на криптовалюту: VASP мають право проводити обмін між різними віртуальными активами, включно з утилітарними токенами та монетами.

Послуги кастодіального гаманця: VASP, використовуючи гаманці для зберігання криптовалют, пропонують безпечний спосіб зберігання криптовалют від імені користувачів, з можливістю операторів відкривати гаманці, зберігаючи при цьому контроль над приватними ключами.

Криптовалютні перекази: VASP надають послуги з безпечного переказу криптовалют з гаманців клієнтів на певні гаманці третіх сторін, що є альтернативою традиційним фіатним банківським переказам.

Видача виписок з рахунку: VASP мають право відображати залишок та видавати виписки за рахунком і транзакціями.

Обмін криптовалюти на фіат та фіат на криптовалюту: VASP забезпечують конвертацію між криптовалютою та фіатною валютою, пропонуючи клієнтам гнучкість у здійсненні транзакцій у декількох валютах.

Криптообробка та криптоеквайринг: VASP мають можливість надавати послуги, що дозволяють продавцям приймати криптовалюту як платіж з подальшим переказом криптовалюти продавцю або конвертацією її у фіатну валюту.

Послуги on-ramp та off-ramp: VASP мають значні можливості для розвитку бізнесу, включаючи надання B2B послуг у вигляді on-ramp, off-ramp, white label продуктів, які Manimama готова допомогти запустити, включаючи підключення платіжних провайдерів.

Продаж токенів: Останнє, але не менш важливе! VASP мають право проводити ICO, пропонуючи утилітарні токени та токени електронних грошей обмеженого використання.

Пакети послуг

Стандарт

Повне налаштування інфраструктури компанії для початку операційної діяльності

17 000 €

  • Створення компанії в Іспанії
  • NIF (ідентифікаційний номер платника податків)
  • Реєстрація бенефіціарного власника
  • Зареєстрована адреса на 1 рік
  • Реєстрація статутного капіталу
  • Авторизація VASP
  • Пакет корпоративних документів під апостилем
  • Індивідуальні політики AML/KYC
  • Місцевий спеціаліст з AML/KYC
Замовляйте зараз

Базовий

Авторизація відповідно до мінімальних нормативних вимог

15 000 €

  • Створення компанії в Іспанії
  • NIF (ідентифікаційний номер платника податків)
  • Реєстрація бенефіціарного власника
  • Зареєстрована адреса на 1 рік
  • Реєстрація статутного капіталу
  • Авторизація VASP
  • Стандартні політики AML/KYC
Замовляйте зараз

Зв'яжіться з нашими експертами

Натискаючи кнопку "Відправити" я підтверджую, що я прочитав Політику конфіденційності та погоджуюсь на збирання та обробку моїх персональних даних відповідно до Загального регламенту захисту персональних даних (GDPR).

Наші спеціалісти

Покроковий опис

Крок 1. Збір документів для початку процесу

  • Попередній аналіз проекту
  • Збір KYC даних та опису бізнесу
  • Назва компанії
  • Повні дані про акціонерів та директорів
  • Мета компанії
  • Довіреність (право з'являтися до іспанського державного нотаріуса для отримання свідоцтва про реєстрацію; право з'являтися до будь-якого органу влади Іспанії для здійснення дій та підписання будь-яких актів, договорів або документів, які можуть бути необхідними для реєстрації або пов'язаними з реєстрацією)
  • Банківський рахунок (сума початкового статутного капіталу повинна бути перерахована на рахунок, відкритий на ім'я компанії в банку в Іспанії)
  • Статутний капітал (LLC, S.L. - 3 000 €)
Тривалість: 10 днів

Крок 2. Реєстрація компанії (Sociedad Limitada або S.L.) в Іспанії

  • Відкриття попереднього банківського рахунку для внесення статутного капіталу та супровід процесу внесення депозиту
  • Підготовка корпоративної адреси
  • Отримання іспанського податкового ідентифікаційного номера, NIF / іспанського іноземного податкового номера, NIE для фізичних осіб-нерезидентів, які будуть акціонерами та/або призначеними директорами
  • Проведення процедури нотаріальної реєстрації компанії
  • Реєстрація в Торговому реєстрі
Тривалість: до 6 місяців (Банк Іспанії повинен відповісти протягом максимум 3 місяців з моменту запиту, однак, на практиці, повне оформлення ліцензії займає приблизно 6 місяців)

Крок 3. Підготовчі дії перед подачею заявки

  • Реєстрація в Іспанській службі соціального страхування, у разі, якщо компанія буде виступати в якості роботодавця і наймати співробітників в Іспанії
  • Розробка AML/KYC політики, розробленої з урахуванням криптовалютних операцій компанії-клієнта
  • Найм і підготовка місцевого директора для компанії та адаптація його навичок до діяльності компанії
  • Подання заявки та VASP авторизація в Банку Іспанії
Тривалість: 4-6 місяців

Крок 4. Відкриття платіжного рахунку для здійснення криптовалютних операцій (додатково)

  • Проведення попередньої оцінки та підбір відповідної фінансового установи для подальшого відкриття рахунку
  • Попередні переговори з платіжною установою та супровід клієнта протягом всього процесу відкриття рахунку
Тривалість: 4-8 тижнів

Розуміння законодавчих вимог в Іспанії

Криптовалютний бізнес в Іспанії регулюється відповідно до законодавства, спрямованого на запобігання та виявлення фактів відмивання грошей, отриманих злочинним шляхом або у зв'язку зі злочинною діяльністю. Для авторизації криптовалютної компанії необхідні наступні документи:

  • Заява на реєстрацію в реєстрі осіб, що надають послуги з обміну валют
  • Заява про реєстрацію в реєстрі надавачів послуг зберігання
  • Форма оцінки придатності для юридичної особи-заявника і, додатково, форма оцінки придатності для кожної з фізичних осіб, які фактично керують юридичною особою, підписана кожною з них
  • Довідка про відсутність судимості з терміном видачі не раніше, ніж за 3 місяці до дати подання заяви (довідка вимагається для юридичної особи-заявника та для кожної фізичної особи, яка фактично керує юридичною особою)
  • Копія національного посвідчення особи/NIE/NIF/іноземного документа, що посвідчує особу юридичної особи, яка подає заявку на реєстрацію, а також усіх фізичних осіб, які фактично здійснюють управління юридичною особою, якщо такий провайдер є юридичною особою
  • Керівництво із запобігання відмиванню коштів та фінансуванню тероризму
  • Документ з аналізу ризиків
  • Детальний опис бізнес-моделі
  • ІТ-системи та механізми внутрішнього контролю для дотримання законодавчих або нормативних положень, спрямованих на запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму

Для ведення криптобізнесу необхідно зареєструватися в спеціальному криптореєстрі Банку Іспанії

Вимоги для VASP авторизації

Авторизація криптобізнесу в Іспанії передбачає наявність мінімального статутного капіталу (1 €), дотримання правил AML/KYC та наявність фізичного офісу в Іспанії

Щоб отримати авторизацію VASP в Іспанії, необхідно виконати наступні вимоги:

  • зареєструватися в SCB (Реєстр Центрального банку Іспанії)
  • зареєструвати Sociedad Limitada (SL) - юридичну особу, еквівалентну товариству з обмеженою відповідальністю (ТОВ) в Іспанії
  • придбати або орендувати фізичне офісне приміщення в Іспанії
  • переконатися, що всі бенефіціари мають бездоганну репутацію
  • розробити прагматичний бізнес-план, що включає стратегію, перелік платформ та заходи захисту клієнтів
  • відкрити банківський рахунок та отримати фінансовий дозвіл від Центрального банку Іспанії
  • найняти персонал з відповідним досвідом, у тому числі AML офіцера
  • дотримуватися AML правил

Податки в Іспанії

Корпоративний податок

  • Ставка: стандартна ставка корпоративного податку в Іспанії складає 25%. Для певних типів компаній (наприклад, новостворених) діють деякі знижені ставки
  • База: компанії-резиденти оподатковуються на свої доходи по всьому світу. Нерезиденти оподатковуються лише на доходи, отримані в Іспанії
  • Дати подачі: компанії зазвичай подають декларації по корпоративному податку протягом 25 днів після закінчення 6 місяців після закінчення податкового року

Податок у джерела

Податок у джерела — податок, що утримується у джерела доходу під час виплат нерезидентам. Ставки варіюються залежно від типу доходу:
  • Дивіденди:
    • Стандартна ставка 19%
    • Може бути зменшено або усунено відповідно до податкових угод
    • Винятки можуть застосовуватися до холдингових компаній на території ЄС
  • Відсотки:
    • Стандартна ставка 19%
    • Деякі види відсотків (наприклад, за банківськими кредитами, державним боргом) можуть бути зменшені або звільнені від сплати податків
  • Роялті:
    • Стандартна ставка 24%
    • Може бути знижена відповідно до податкових угод

Податок на приріст капіталу

  • Ставки: приріст капіталу зазвичай розглядається як звичайний дохід і оподатковується за стандартною ставкою податку на прибуток у розмірі 25%. Для фізичних осіб у рамках цієї структури застосовується прогресивна ставка податку
  • База: приріст капіталу реалізується під час продажу або відчуження активів
  • Дати подачі: Податок на приріст капіталу зазвичай включається до звичайної декларації з корпоративного податку або податку на доходи фізичних осіб

Послуги з обміну криптовалют не підлягають оподаткуванню ПДВ, але деякі види податків все ж таки застосовуються

Відгуки клієнтів

"Manimama OU робить все необхідне та надає своєчасну юридичну підтримку. Їхня швидкість роботи та оперативність забезпечують захист нашого бізнесу".

"Manimama OU вміє пояснити складні юридичні питання просто. Така чіткість полегшує прийняття рішень".

"Партнерство з Manimama OU дає нам впевненість, що наші юридичні питання у надійних руках. Цей спокій дозволяє нам зосередитися на нашому основному бізнесі".

Наші останні юридичні дослідження

Алгоритмічна торгова система Burvix Traders. Огляд. Частина 2

Тип стратегій В основі нашого торгового боту лежить алгоритмічний трейдинг. Ми обрали метод DCA (Dollar-Cost Averaging). Її визначення у тому, що трейдер регулярно купує певну кількість активів, з метою усереднення ціни покупок.  Для прикладу візьмемо стратегію long – інвестицію клієнта в стейблкоїні та торгівлю в очікуванні зростання. Сума депозиту ділиться на кілька частин-ітерацій для докупівлі…

Квітень / 04 / 2024
Докладніше

Алгоритмічна торгова система Burvix Traders: Огляд. Частина 1

Отже, Burvix Traders – це алгоритмічні торгові системи, які допомагають заробляти на спотовому ринку криптовалют. Торгові стратегії, що базуються на вдосконаленому методі DCA, розроблені нашими професійними трейдерами з понад 20-річним досвідом роботи на біржах. Клієнт повинен внести депозит на свій власний рахунок на біржі і створити API ключі. Після цього весь наступний процес автоматизовано виконується…

Березень / 28 / 2024
Докладніше

Реєстрація компанії у Великобританії: чому це найкраще рішення для вашого бізнесу

Переваги реєстрації компаній у Великобританії  Перш за все, ми хотіли б акцентувати увагу на тому, що реєстрація компанії у Великобританії має значні переваги, які роблять цю юрисдикцію однією з найпривабливіших для міжнародного бізнесу. Наші юристи визначили такі переваги: Таким чином, ці переваги роблять Великобританію привабливим місцем для заснування компаній, забезпечуючи унікальне поєднання можливостей для зростання,…

Березень / 26 / 2024
Докладніше

Зв'яжіться з нами

Якщо наша пропозиція зацікавила, ми просимо заповнити наведену нижче форму, щоб дізнатися більше. Таким чином ми гарантуємо доступ до комплексної комерційної персоналізованої пропозиції з актуальними цінами та детальною інформацією.

Ми з нетерпінням чекаємо на можливість співпраці та надання виняткових рішень, які відповідають і перевершують очікування будь-якого Клієнта.

Зміст цієї статті призначений для надання загального керівництва з предмета, а не для розгляду як юридичної консультації.