НОВОСТИ

Закон о регулировании услуг электронных денег на Кипре: применение на блокчейне и виртуальных деньгах

Правительство Кипра предпринимает шаги, чтобы внести некоторую ясность в неопределенному правовую базу сектора криптоактивов. Регулирующие стимулы в сочетании с благоприятной ставкой корпоративного подоходного налога (12,5%), воздействует на привлечение больше инвестиций в бизнес виртуальных активов. Имея это в виду, стоит обсудить последние изменения в законодательстве, могут ли недавние правовые изменения преодолеть риски, связанные с криптовалютой и другими цифровыми активами.

Нормативные меры

Основным финансовым регулятором страны является Центральный банк Кипра (Central Bank of Cyprus, далее именуемый: - «ЦБК»), который контролирует и выдает лицензии на создание и работу предприятий финансовых технологий, включая платежные системы и учреждения электронных денег.
Комиссия по ценным бумагам и биржам Кипра (Cyprus Securities and Exchange Commission, далее - «CySEC») управляет операциями и обеспечивает соблюдение финансовых правил и MiFID финансового гармонизированного закона Европы.
Правительство Кипра внесло поправки в основное установленное законодательство в отрасли - Закон об электронных деньгах (2012 г.) и 2018 г. в соответствии со следующими директивами ЕС:
  • 2009/110/ EC от 16 сентября 2009 г. о принятии, преследовании и пруденциальном надзоре за деятельностью учреждений, занимающихся электронными деньгами; а также
  • (ЕС) 2015/2366 от 25 ноября 2015 г. о платежных услугах на внутреннем рынке.

Процедура регистрации и авторизации

Соответственно, услуги электронных денег могут осуществляться только с разрешением Центрального банка Кипра или компетентными органами остальных государств-членов ЕС.
Основное требование, которое должно быть выполнено для получения разрешения, заключается в том, что юридическое лицо, работающее с электронными деньгами, должно быть юридическим лицом, зарегистрированным в Республике Кипр с головным офисом и должно выполнять часть своей деятельности по обслуживанию электронных денег и / или предоставлять платежные услуги, не связанные с выпуском электронных денег.
В соответствии с подразделами (3) - (8) раздела 5 Закона о платежных услугах и доступе к платежным системам 2018 и 2019 годов, для подачи заявки требуется следующие документы:
  • идентификационные данные компании;
  • программа операций;
  • бизнес-план;
  • бизнес-структура организации;
  • подтверждение о первоначального взноса (350 000 евро для эмитентов электронных денег);
  • описание мер по сохранности средств пользователей;
  • механизмы управления и внутренний контроль;
  • процедуры мониторинга, обработки и отслеживания инцидентов безопасности и жалоб клиентов, связанных с безопасностью;
  • процессы регистрации, мониторинга, отслеживания и ограничения доступа к конфиденциальным платежным данным;
  • меры по обеспечению непрерывности бизнеса;
  • принципы и определения, применимые к сбору статистических данных о производительности, транзакциях и мошенничестве;
  • документ политики безопасности;
  • схемы внутреннего контроля для выполнения обязательств, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма;
  • идентификация и оценка пригодности лиц, имеющих существенные доли участия (акционеров) в заявителе
  • идентификация и оценка пригодности лиц, имеющих существенные доли участия (акционеров);
  • оценка личности и пригодности директоров и лиц, ответственных за управление платежным учреждением;
  • подробности о любых соглашений об аутсорсинге (аудиторы);
  • страхование профессиональной ответственности или аналогичная гарантия для услуг по инициированию платежей и информационных услуг по счетам.
Решение по заявке выдается в течение 4 месяцев с даты подачи заявки в ЦБК.

Учреждения, освобожденные от получение разрешении

Между тем, перечисленные ниже организации освобождаются от подачи заявки на получение разрешения от ЦБК на ведение бизнеса с электронными деньгами:
  • банки, лицензированные ЦБК или компетентным надзорным органом любого другого государства-члена ЕС;
  • кооперативные кредитные учреждения, получившие лицензию от Управления по надзору и развитию кооперативных обществ Кипра.
  • учреждения, которые предоставляют услуги почтовых платежей и выпускают электронные деньги в соответствии с применимым законодательством;
  • Европейский центральный банк, национальные центральные банки, в случаях, когда они не используют свои денежные и государственные полномочия;
  • государства-члены или их региональные органы власти, в случаях, когда они не действуют в качестве органов государственной власти;
  • а также учреждения электронных денег, уполномоченные на деятельность компетентными надзорными органами других стран-членов ЕС.
Вышеупомянутые организации имеют право создавать или вести трансграничную коммерческую деятельность с использованием электронных денег при условии, что соответствующие органы их страны происхождения отправят уведомление в ЦБК.

Директива о мерах по противодействию отмыванию денег и поставщиках услуг криптоактивов

Множественные компетентные органы контролируют деятельность, связанную с отмыванием денег и финансированием терроризма, такие ​​как:
В соответствии с разделом 59 (1) (а) Закона о предотвращении и пресечении отмывания денег 2007 и 2019 годов (далее: «Закон о ПОД») операторы электронных денег, платежей и обмена валюты подпадают под надзор ЦБК.
Закон о ПОД - единственная правовая база, которая признает криптоактивы. Согласно закону, криптоактивы - это “цифровое представление стоимости, которое не выдается или не гарантируется центральным банком или государственным органом, не обязательно привязано к законно установленной валюте и не имеет юридического статуса валюты или денег, но принимаются физическими или юридическими лицами в качестве средства обмена и могут передаваться, храниться и продаваться в электронном виде и не являются:
  1. фиатной валютой; или
  2. электронными деньгами; или
  3. финансовым инструментом, который обеспечивает предоставление инвестиционных услуг, осуществление инвестиционной деятельности, работу регулируемых рынков и другие связанные с этим вопросы»”.

Согласно 61E (1) Закона о ПОД, 13 сентября 2021 года CySEC издала Директиву 269/2021, которая внесла поправки в ранее принятую Директиву о предотвращении и пресечении отмывания денег и финансирования терроризма (Реестр поставщиков услуг криптоактивов) от 25-го июня 2021 г.
В соответствии с директивой, CySEC устанавливает законодательные требования для поставщиков услуг крипто и виртуальных активов (далее именуемые: - «CASP или VASP»), чтобы они соответствовали требованиям и были включены в реестр, который ведется на веб-сайте. Реестр является открытым для людей и включает следующие данные участников:
  • название, торговое наименование, юридическая форма и регистрационный номер (идентификатор юридического лица);
  • зарегистрированный физический адрес;
  • официальный веб-сайт;
  • услуги, предлагаемые CASP или VASP;

Регистрация обязательна для следующих организаций:
  • CASP, предоставляющие или осуществляющие услуги или деятельность с Кипра, несмотря на их регистрационный статус в других государствах-членах ЕС для оказания аналогичных услуг;
  • CASP, предоставляющие или осуществляющие услуги или деятельность на Кипре, за исключением тех организаций, которые уже имеют действительную регистрацию в соответствующем реестре другого государства-члена ЕС для предоставления услуг или осуществления такой деятельности и услуг.
Таким образом, поставщики услуг криптовалюты, которые планируют предлагать любые из перечисленных выше действий, должны зарегистрироваться в CySEC в целях борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.
Заявка на регистрацию также должна содержать следующую информацию:
  • все публичные адреса криптоактивов и / или публичных ключей / цифровых кошельков, контролируемых CASP;
  • криптоактивы, которыми CASP управляет или для которых предоставляет услуги;
  • класс клиентов, которых обслуживает CASP;
  • детали, если CASP занимается коммерческой оплатой криптоактивов;
  • банкоматы с криптовалютами, их количество и расположение, предлагаемые CASP;
  • юрисдикции, в которых работает CASP;
  • регистрации и лицензии принадлежащие CASP.

Официальный сбор за рассмотрение заявок и регистрацию в CySec составляет 10 000 евро. После успешной регистрации компания может получает освобождение от уплаты пошлины на первый год, ежегодный сбор в размере 5000 евро применяется отныне за каждый последующий год. Кроме того, сумма взноса в размере от 1000 до 5000 евро применяется к запросу на изменение существующей регистрации, в зависимости от характера запрошенного уведомления.
Кроме того, статья 14 директивы обязывает CASP регулярно поддерживать минимальный размер собственного капитала, как указано ниже:
  1. CASP, предоставляющие консультации по инвестициям - 50 000 евро;
  2. CASP, которые предоставляют консультации по инвестициям в соответствии с категорией 1 и / или любой из нижеперечисленных услуг - 125000 евро:
  • прием и передача клиентских заказов;
  • выполнение заказов от имени клиентов;
  • обмен между криптоактивами и фиатной валютой;
  • обмен между криптоактивами;
  • участие и/или предоставление финансовых услуг, связанных с распределением, предложением и / или продажей криптоактивов, включая первоначальное предложение монет (ICO);
  •   размещение криптоактивов без твердых обязательств;
  •   управление портфелем.
3.CASP, который предоставляет консультации по инвестициям в соответствии с категорией 1 или 2 и / или любой из нижеперечисленных услуг - 150 000 евро:
  • администрирование, передача права собственности, передача сайта, хранение и/или безопасное хранение, включая хранение криптоактивов или криптографических ключей или средств, позволяющих контролировать криптоактивы;
  • подписание и/или размещение криптоактивов с твердыми обязательствами;
  • функционирование многосторонней системы, которая объединяет интересы множество третьих сторон, занимающихся покупкой и продажей криптоактивов, таким образом, что это приводит к транзакции.
Однако, на момент написания, веб-сайт реестра CySECs еще не был запущен и, похоже, и не функционирует должным образом.

Заключительные комментарии

Учитывая все обстоятельства, криптоактивы еще не превратились в отдельную идентичность в глазах закона, которая должна регулироваться как отдельный вид экономической деятельности. В краткосрочной перспективе есть возможность наблюдать влияние недавних директив на экономическую активность внутреннего рынка, но ограничения на въезд могут уменьшить количество новых участников рынка. Тем не менее, есть надежда, что недавно предложенная Директива о рынках криптоактивов, создаст универсальную основу для всего ЕС и со временем нормализует широкое распространение криптовалюты в государствах-членах.

Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.