Криптолицензия в Испании: что необходимо знать

Испания - привлекательный регион для поставщиков услуг виртуальных активов (VASP). Она лидирует среди европейских стран по количеству криптовалютных банкоматов - 231, занимая четвертое место в мире. В настоящее время в Испании не существует специального регулирования в сфере криптовалют. Однако правительство установило ряд правил для криптовалютных компаний, касающихся обозначения криптоактивов, налогообложения, рекламы и соблюдения правил AML.

В Испании не существует специального регулирования в сфере криптовалют

Ключевые цифры о криптолицензии в Испании

нет

государственной пошлины за подачу заявления на получение статуса VASP

25%

ставка корпоративного налога

1 €

минимальный размер уставного капитала

19%

ставка налога у источника для нерезидентов

до 26%

cтавка налога на прирост капитала

нет

НДС для услуг по обмену криптовалют

Юридическое заключение о криптолицензии в Испании

Анна Воеводина

Manimama, CEO

"Стоит отметить, что получение криптовалютной лицензии в Испании дает огромное количество преимуществ: от соответствия нормативным требованиям и повышения авторитета до доступа к европейским рынкам и возможностям финансирования. Имея на руках испанскую лицензию, компании могут вызывать доверие у потребителей, инвесторов и партнеров, способствуя развитию долгосрочных отношений и открывая возможности для роста и сотрудничества. Если вы заинтересованы в получении криптолицензии в Испании, непременно свяжитесь с командой Manimama".

Виды деятельности с лицензией

Обмен криптовалюты на криптовалюту: VASP уполномочены осуществлять обмен различных виртуальных активов, включая утилитарные токены и монеты, обеспечивая диверсифицированные торговые возможности.

Услуги кастодиального кошелька: VASP, используя кастодиальные кошельки, предлагают безопасные средства хранения криптовалют от имени пользователей, при этом операторы могут открывать кошельки, сохраняя контроль над приватными ключами.

Криптовалютные переводы : VASP уполномочены содействовать безопасному переводу криптовалют с кошельков клиентов на указанные сторонние кошельки, представляя собой альтернативу традиционным фиатным электронным переводам.

Выдача выписок по счету: VASP вправе отображать баланс и выдавать выписки по счету и операциям.

Обмен криптовалюты на фиат и фиат на криптовалюту: VASP обеспечивают конвертацию криптовалют в фиатные валюты, предоставляя клиентам возможность совершать операции в нескольких валютах.

Криптопроцессинг и криптоэквайринг: VASP предоставляют услуги, позволяющие продавцам принимать криптовалюту в качестве оплаты с последующим переводом криптовалюты продавцу или конвертацией ее в фиат.

Услуги on-ramp и off-ramp : VASP имеют широкие возможности для развития бизнеса, включая предоставление B2B-услуг в виде on-ramp, off-ramp, white label продуктов, которые Manimama готова помочь запустить, включая подключение поставщиков платежных услуг.

Продажа токенов: И последнее, но не менее важное! VASP имеют право проводить ICO, предлагая токены электронных денег с ограниченным сроком действия.

Пакеты услуг

Стандарт

Полная настройка инфраструктуры компании для начала операционной деятельности

17 000 €

  • Создание компании в Испании
  • NIF (идентификационный номер налогоплательщика)
  • Регистрация бенефициарного владельца
  • Зарегистрированный адрес на 1 год
  • Регистрация уставного капитала
  • Авторизация VASP
  • Пакет корпоративных документов под апостилем
  • Индивидуальные политики AML/KYC
Заказать сейчас

Базовый

Авторизация в соответствии с минимальными нормативными требованиями

15 000 €

  • Создание компании в Испании
  • NIF (идентификационный номер налогоплательщика)
  • Регистрация бенефициарного владельца
  • Зарегистрированный адрес на 1 год
  • Регистрация уставного капитала
  • Авторизация VASP
  • Стандартные политики AML/KYC
Заказать сейчас

Свяжитесь с нашими экспертами

Нажимая кнопку "Отправить" я подтверждаю, что я прочитал Политику конфиденциальности и соглашаюсь на сбор и обработку моих персональных данных в соответствии с Общим регламентом защиты персональных данных (GDPR).

Наши специалисты

Пошаговое описание

Шаг 1. Сбор документов клиента

  • Предварительный анализ проекта
  • Сбор данных KYC и описание бизнеса
  • Название компании
  • Полная информация об акционерах и директорах
  • Цель компании
  • Доверенность (полномочия на явку к испанскому государственному нотариусу для предоставления публичного акта о регистрации; полномочия на явку в любой испанский орган власти для выполнения и подписания любых действий, контрактов или документов, которые могут быть необходимы для регистрации или связаны с ней)
  • Банковский счет (сумма первоначального уставного капитала, которая будет выделена компании, должна быть переведена на счет, открытый на имя компании в банке Испании)
  • Уставный капитал (LLC, S.L. - 3 000 €)
Длительность: 10 дней

Шаг 2. Регистрация компании (Sociedad Limitada или S.L.) в Испании

  • Открытие предварительного банковского счета для внесения уставного капитала и сопровождение процесса внесения депозита
  • Подготовка корпоративного адреса
  • Получение испанского идентификационного номера налогоплательщика, NIF / испанского идентификационного номера иностранного налогоплательщика, NIE для физических лиц-нерезидентов, которые будут являться акционерами и/или назначенными директорами
  • Проведение нотариального оформления регистрации компании
  • Регистрация в Торговом реестре
Длительность: до 6 месяцев (Банк Испании обязан ответить в срок не более 3 месяцев с момента запроса, однако на практике полное оформление лицензии занимает около 6 месяцев)

Шаг 3. Предварительная работа

  • Регистрация в системе социального страхования Испании, если компания будет действовать в качестве работодателя и нанимать сотрудников в Испании
  • Составление AML/KYC-политики, учитывающей криптовалютные операции компании-клиента
  • Найм и обучение местного директора компании и адаптация его навыков к деятельности компании
  • Подача заявки и VASP регистрация в Банке Испании
Длительность: 4-6 месяцев

Шаг 4. Открытие платежного счета для криптовалютных операций (дополнительно)

  • Проведение предварительной оценки и выбор соответствующего финансового учреждения для последующего открытия счета
  • Предварительные переговоры с платежным учреждением и сопровождение клиента на протяжении всего процесса открытия счета
Длительность: 4-8 недель

Понимание законодательных требований в Испании

Криптовалютный бизнес в Испании регулируется в рамках реализации мер по предотвращению и выявлению актов отмывания денег, полученных в результате или в связи с преступной деятельностью. Для авторизация криптокомпании необходимы следующие документы:

  • Форма для регистрации в реестре поставщиков услуг по обмену валюты
  • Форма для регистрации в качестве поставщика кастодиальных услуг
  • Форма оценки пригодности для юридического лица-заявителя и, дополнительно, форма оценки пригодности для каждого из физических лиц, фактически управляющих компанией, с подписью каждого из них
  • Справка об отсутствии судимости с датой выдачи не более чем 3 месяца до даты подачи заявки (справка требуется для юридического лица-заявителя и для каждого из физических лиц, осуществляющих фактическое управление компанией)
  • Копия национального удостоверения личности/NIE/NIF/иностранного документа, удостоверяющего личность юридического лица, подающего заявление на регистрацию, а также всех физических лиц, фактически управляющих компанией, если провайдер является юридическим лицом
  • Руководство по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма
  • Документ об анализе рисков
  • Подробное описание бизнес-модели
  • IT-системы и механизмы внутреннего контроля в целях обеспечения соответствия законодательным или нормативным положениям, направленным на предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма

Лицензия на криптовалюту не обязательна, однако необходимо зарегистрироваться в специальном криптореестре

Требования для авторизации VASP

Авторизация криптобизнеса в Испании предполагает наличие минимального уставного капитала (1 €), соблюдение правил AML/KYC и наличие физического офиса в Испании

Чтобы получить авторизацию VASP в Испании, необходимо выполнить следующие требования:

  • зарегистрироваться в SCB (реестре Центрального банка Испании)
  • зарегистрировать Sociedad Limitada (SL) - юридическое лицо, эквивалентное обществу с ограниченной ответственностью (LLC) в Испании
  • приобрести или арендовать физическое офисное помещение в Испании
  • убедиться, что все бенефициары обладают безупречной репутацией
  • разработать перспективный бизнес-план, включающий стратегию, список платформ и меры по защите клиентов
  • открыть банковский счет и получить финансовое разрешение Центрального банка Испании
  • нанять персонал с соответствующим опытом, включая AML офицера
  • строго придерживаться правил AML

Налоги в Испании

Корпоративный налог

  • Ставка: стандартная ставка корпоративного налога в Испании составляет 25%. Для определенных типов компаний (например, новосозданных) действуют некоторые сниженные ставки
  • База: компании-резиденты облагаются налогом на свои доходы по всему миру. Нерезиденты облагаются налогом только на доходы, полученные в Испании
  • Даты подачи: компании обычно подают декларации по корпоративному налогу в течение 25 дней по истечении шести месяцев после окончания налогового года

Налог у источника

Налог у источника — налог, удерживаемый у источника дохода при выплатах нерезидентам. Ставки варьируются в зависимости от типа дохода:
  • Дивиденды:
    • Стандартная ставка 19%
    • Может быть уменьшено или устранено в соответствии с налоговыми соглашениями
    • Исключения могут применяться к холдинговым компаниям на территории ЕС
  • Проценты:
    • Стандартная ставка 19%
    • Некоторые виды процентов (например, по банковским кредитам, государственному долгу) могут быть уменьшены или освобождены от уплаты налогов
  • Роялти:
    • Стандартная ставка 24%
    • Может быть снижена в соответствии с налоговыми соглашениями

Налог на прирост капитала

  • Ставки: прирост капитала обычно рассматривается как обычный доход и облагается налогом по стандартной ставке налога на прибыль в размере 25 %. Для физических лиц в рамках этой структуры применяется прогрессивная ставка налога
  • База: прирост капитала реализуется при продаже или отчуждении активов
  • Даты подачи: Налог на прирост капитала обычно включается в обычную декларацию по корпоративному налогу или налогу по доходу физических лиц

Услуги по обмену криптовалют не облагаются НДС, но некоторые виды налогов все же применяются

Отзывы клиентов

"Manimama OU делает все необходимое и предоставляет своевременную юридическую поддержку. Их скорость работы и оперативность обеспечивают защиту нашего бизнеса".

"Manimama OU умеет объяснить сложные юридические вопросы просто. Такая четкость облегчает нам принятие решений".

"Партнерство с Manimama OU дает нам уверенность, что наши юридические вопросы в надежных руках. Это спокойствие позволяет нам сосредоточиться на нашем основном бизнесе".

Наши последние юридические исследования

Как получить криптовалютную лицензию в Нидерландах

Сводка о налогах: Какой закон/ы регулирует деятельность VASP? Какие виды деятельности, включены в услуги VASP? Следующие поставщики крипто услуг регулируются в Нидерландах в соответствии с Законом о предотвращении отмывания денег и финансирования терроризма: Кто является регулятором VASP? Какова процедура регистрации VASP для местной компании? Для регистрации компания должна предоставить следующую информацию DNB: По ссылке вы…

Апрель / 18 / 2024
Подробнее

Как получить криптовалютную лицензию на Мальте

Сводка о налогах: Какой закон/ы регулирует деятельность VASP? Какие виды деятельности, включены в услуги VASP? Типы лицензий VFA (виртуальные финансовые активы): Кто является регулятором VASP? Какова процедура регистрации VASP для местной компании? 1. Создание компании. Если компания работает из-за пределов Мальты, ей необходимо открыть филиал в Мальте. Кроме того, компания должна осуществлять только те деятельности,…

Апрель / 16 / 2024
Подробнее

Как получить криптовалютную лицензию в Люксембурге

Сводка о налогах: Какой закон/ы регулирует деятельность VASP? Какие виды деятельности, включены в услуги VASP? Кто является регулятором VASP? Какова процедура регистрации VASP для местной компании? Лица, учрежденные в Люксембурге или предоставляющие услуги в Люксембурге, не могут предоставлять услуги виртуальных активов без регистрации в CSSF, как это предусмотрено в статье 7-1(1) Закона от 12 ноября…

Апрель / 11 / 2024
Подробнее

Свяжитесь с нами

Если наше предложение заинтересовало, мы просим заполнить следующую форму, чтобы узнать больше. Таким образом, мы гарантируем доступ к комплексному коммерческому персонализированному предложению с актуальными ценами и подробной информацией.

Мы с нетерпением ждем возможности сотрудничества и предоставления исключительных решений, которые отвечают и превосходят ожидания любого Клиента.

Содержание настоящей статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для рассмотрения как юридической консультации.